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28351. 卖试验用废料营业外收入（废料无票收入）税金如何核算？ [30%]

...C公司：6月份卖试验用废料42762.80元，已作营业外收入41517.28元(收废料款42762.80元-价外增值税1245.52元)。 请问专家:卖试验用废料营业外收入（废料无票收入）税金如何核算？ 其中：一、卖试验用废料增值税41517.28*3%=...

分类:专家答疑 时间:20140709

28352. 4S店销售二手车 [30%]

...出如下问题:4S经销商A公司从另一家4S经销商B公司购入1台B公司已做为固定资产使用过的小汽车， （1）A公司再直接将该旧小汽车转手销售给最终客户 （2）A公司将该旧小汽车作为固定资产使用，使用一年以后销售给...

分类:专家答疑 时间:20140710

28353. 所得税问题 [30%]

提出如下问题:问题1、我企业是工业企业，2013年度绩效工资在2014年1月份发放，进2014年费用，可以税前扣除吗？ 问题2、企业如果没有房产证与土地证，计提的折旧与摊销可以税前扣除吗？，依据是什么...

分类:专家答疑 时间:20140714

28354. 再问177890 [30%]

提出如下问题:1、“是必要的试验，是该110KV变压所电气正常运行的必须程序，因此属于建筑业收入”的政策或法规依据？ 2、‘鉴证咨询服务：1.认证服务，是指具有专业资质的单位利用检测、检验、计...

分类:专家答疑 时间:20140715

28355. 银行汇票贴现 [30%]

...，想提前贴现，但银行目前没有额度无法贴现，请问：（1）现在除了银行，还有其他可以进行贴现业务的正规途径或方式吗？（1）如果可以通过银行以外的途径贴现的话，目前有财税方面的政策支持吗？（2）如果可以的话，我...

分类:专家答疑 时间:20140716

28356. 关联企业资金往来！ [30%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、关联企业之间借款，对借款利率的税前扣除有限制性条件： 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）规定： 第三十八条　企业...

分类:专家答疑 时间:20140725

28357. 关于发票上盖章的问题 [30%]

...沟通与涉税文书撰写》，有两处说发票盖章问题，一是：187页一、（3）发票必须加盖发票专用章，不能使用财务专用章。二是：189页中间：常见问题类型：（1）、四是发票上加盖了发票专用章、财务专用章以外的其他印章。

分类:专家答疑 时间:20140805

28358. 如何区分缴纳税金 [30%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1、自用部分按房产原值*（1-扣除比率）*1.2%，计算交纳房产税。 2、出租部分按租金收入*12%，计算交纳房产税。

分类:专家答疑 时间:20140818

28359. 固定资产投资 [30%]

...开发的一块土地做投资，价值650万元，对方是贸易公司，1、我们在投资时需要交纳哪些税、2、此笔投资股份以后转让给该贸易公司的其他股东时我们该缴纳哪些税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20140825

28360. 设备租赁的收入确定时间 [30%]

提出如下问题:请问：我公司2013.1出租设备给关联公司，因未确定租赁费用，一直未签订合同，也未开票收取租金，在2014年6月确定租金费用后，签订合同，同时补开2013.1-12月租金发票以及2014年1-6月发票并确...

分类:专家答疑 时间:20140827