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28441. 关于总分公司进项税抵扣问题 [26%]

...后期由成立的分公司进行运营，收取租金。 问题1：若房租采用一般计征方式，那么前期总公司出资装修时的工程款进项税能否抵扣？ 问题2：若能抵扣，那么是在总公司账面上进行抵扣还是在分公司账面上抵扣...

分类:专家答疑 时间:20161117

28442. 房产税如何征收 [26%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.抵入待售的房子要交房产税。 2.老板提供的个人房子目前不用交房产税。 3.备案的数额应该与固定资产账面上房屋建筑物项目金额一致。 4.依据固定资产明细项目“房屋...

分类:专家答疑 时间:20161123

28443. 问题咨询 [26%]

...下问题:请对以下几个问题解析并回答，谢谢！ 1、总分公司无论独立核算还是非独立核算，只要有税务登记，且核定税种后都要零申报，包括企业所得税？总分公司无论独立核算还是非独立核算是否都要分公司自己单独...

分类:专家答疑 时间:20161124

28444. 境外子公司国内申报问题 [26%]

提出如下问题:我司于2015年5月投资1000万元成立境外全资子公司，假如：1、2015年12月31日，子公司发生亏损折合人民币100万元，请问我司12月份时怎么做账务处理？所得税申报时如何处理？2、1、2015年12月31日...

分类:专家答疑 时间:20161129

28445. 增值税抵扣 [26%]

提出如下问题:1、根据《增值税专用发票》规定：“一般纳税人取得增值税专用发票，应在开具之日起180日内办理认证，并在认证通过的次月申报期内，申报抵扣进项税额”，如果申报抵扣进项的税额当月未...

分类:专家答疑 时间:20161213

28446. 发票开具的问题 [26%]

提出如下问题:请问专家，2016年12月收到对方2016年全年资金占用费，开发票时是否要分开时段，即1月1日-4月30日开为0税率，因为缴纳营业税，5月1日-12月31日开6%的税率，缴纳增值税，是否可以开在一张发票上...

分类:专家答疑 时间:20161215

28447. 资本公积转增股本交税问题 [26%]

提出如下问题:例如：公司成立时，1元为1股方式，当时投资以5元投资，1元做为股本，4元做为资本公积，过了几年后，4元的资本公积转增资本，需不需要交纳税 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20161216

28448. 所得税汇算 [26%]

...问题:提问一：比如一项固定资产税法上规定使用年限10年，会计上按15年折旧，会计上折旧额1.5万，税法上折旧额2万，那么在年终所得税汇算时该按哪个金额，是不是只能按会计上1.5万列支？ 提问二：税法规定5000元以...

分类:专家答疑 时间:20161230

28449. 新老项目抵扣问题 [26%]

...:我公司涉及新老项目开发，目前主要开发老项目，2016年5月1日后返租业主商铺，按11%缴纳增值税，取得业主5%增值税专用发票抵扣，请问: 1.公司日常取得的办公用品、广告费的等期间费用的增值税专用发票能否用于抵扣...

分类:专家答疑 时间:20170103

28450. 租赁房租涉及哪些税？ [26%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.主要是个人所得税和增值税及附加。 2.税率。（1）对个人出租住房的，由按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税和增值税额12%的附加税。对个人出租住房月收入不超过3万...

分类:专家答疑 时间:20170106