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2871. 国外公司破产账务处理 [25%]

提出如下问题:我公司2013年1月份和2月份向国外一客户出售货物，货款未回，我单位在2月份已做单证收齐，收到出口退税。现在这个客户宣布破产，货款将有出口信用保险公司给我们理赔，我公司应该如何操...

分类:专家答疑 时间:20130331

2872. 跨年度发票 [25%]

...font color=red>提出如下问题:老师，您好，我公司在2013年4月收到重庆某公司在2012年12月份开具的增值税专用发票，想请教老师一下，1、这算不算跨年度发票？2、我们可以作为费用列支吗？3、还能抵扣进项税吗？请老师指...

分类:专家答疑 时间:20130406

2873. 小贷公司、BT模式、建筑营改增 [25%]

提出如下问题:1、2013年1月，我们在绵阳市一个县城成立了一家小额贷款公司，请问，所得税方面有无优惠政策？ 2、BT模式投资如何纳税？ 3、绵阳市建筑企业营改增时间表有了没有？

分类:专家答疑 时间:20130418

2874. 关于个人所得税 [25%]

...:专家您好！ 我公司2012年每月工资按时发放，2013年2月份发放了2012年年终奖金。现在准备根据各位员工考核结果，发放2012年12个月的级效工资，我想请问一下，我公司2012年发放年终奖金的时候已经使用了年终奖金计...

分类:专家答疑 时间:20130424

2875. 手续费及佣金支出税前扣除 [25%]

...票也没有转账支付，在我单位应付款中挂账。中介公司于2013年1月至3月期间出具发票后给予转账支付，请问我单位应该如何进行企业所得税纳税调整？ 2、另外财税[2009]29号规定的与具有合法经营资格的中介服务企业或个人...

分类:专家答疑 时间:20130424

2876. 资金占用费所得税扣除的问题 [25%]

...占用，13年签订了资金占用费协议，资金占用时间是2008.2-2013.2，共5年，针对签订的此协议及收取的资金占用费，我司有如下几点疑问，不敢明确，请老师帮助解答1、使用资金方所一次性支付的5年的资金占用费，13年所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20130426

2877. 固定资产销售 [25%]

...，对方不得抵扣？ 2、销售未使用的固定资产（我司2013年购进并抵扣了进项税，转入了固定资产，但是没有使用没有计提折旧，按原价销售），销售方开具17%的增值税专用发票么？购买方可以抵扣么？ ...

分类:专家答疑 时间:20130426

2878. 投资收益要直接交所得税吗 [25%]

...家银行股份，现金分红2011年到2012年，请问1.科目如何在2013年列支；2.要直接交所得税还是参与本公司的所得税清缴呢；3.是否产生其他税种？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1...

分类:专家答疑 时间:20130509

2879. 增值税进项税额重复转出如何处理 [25%]

...t color=red>提出如下问题:您好： 我公司于2013年2月份取得一批增值税专用发票,并于当月认证抵扣.3月份主管税务局说，这批发票缺联，要求作进项转出处理。我公司按要求转出。但是3月未取得红字发票申请单。4...

分类:专家答疑 时间:20130514

2880. 企业所得税等问题 [25%]

...吗？2007年的亏损，2012年是否还可以补？ 2.如果公司2013年收到关联企业的2011年度的借款利息，这个利息是不是按实际收到的月份确认收入？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20130517