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28931. 帐务处理问题和手续处理问题 [25%]

...1300元，我们的账务怎么处理，我们是否开具红字发票？2:我们公司是国有企业，政府划拔了一块地比我司作业主，以建安置房的目的用BT方式建设了一4栋住宅楼，建成后政府安排财政资金给我司对楼房进行了回购。现在政府准备...

分类:专家答疑 时间:20190911

28932. 发票土地款？？？ [25%]

...，现到清算阶段，因分期开发，有旧项目，也有新项目(2016年4月后的施工证)。请问这个土地成本在税法上承认吗，（1）能做为企业所得税的成本扣减项吗（2）能做增值税的销项税的扣减项吗？（3）成做土地增值税的成本扣减...

分类:专家答疑 时间:20190916

28933. 出口退税 [25%]

...局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知 财税〔2012〕39号 附件4： 视同自产货物的具体范围 二、持续经营以来从未发生骗取出口退税、虚开增值税专用发票或农产品收购发票、接受虚开增值税专用发票（善意取得虚...

分类:专家答疑 时间:20190916

28934. 转让未使用过的固定资产 [25%]

提出如下问题:老师您好，我公司开发项目商业2011年转至固定资产并计提折旧，部分出租部分闲置，最近准备出售，请问怎么做账务处理，涉及哪些税种？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:应缴纳增值税，税率5%，所得税...

分类:专家答疑 时间:20190917

28935. 无偿使用资产 [25%]

...无偿使用，所有权不转移，---以上税务处理是否正确？ 2。集团总部采购的设备，进集团的“固定资产”，那可以计提折旧吗，折旧可否税前扣除？ 3。如果某一家加盟店经营不善而关闭，这些固定资产产生的损失是否可以在集...

分类:专家答疑 时间:20191016

28936. 建筑业异地个税申报扣除 [25%]

提出如下问题:项目经理张某2019年1-3月在总公司申报个税，假定附加扣除每月1000元，4-6月份在新疆施工，在新疆申报个税，9月以后回总公司申报 1，张某6月在新疆申报个税时候，附加扣除数据为（） A 1000 B 3000 C 6000 2，张某9...

分类:专家答疑 时间:20191016

28937. 个人劳务报酬涉税问题 [25%]

...请代开增值税发票办理流程的公告》（国家税务总局公告2016年第59号）规定，自2016年11月15日起，纳税人代开发票（纳税人销售取得的不动产和其他个人出租不动产由地税机关代开增值税发票业务除外）办理流程如下： 在国...

分类:专家答疑 时间:20191020

28938. 增值税、所得税 [25%]

...单的晒干、腌制、切片等粗略的方式制成的农业产品。 2、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条　企业所得税法第二十七条第（一）项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税...

分类:专家答疑 时间:20191021

28939. 收到政府补助 [25%]

提出如下问题:我公司收到政府补助20万元，是否需要交纳增值税，会计分录怎么做 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 根据现行增值税暂行条例规定,销售额为纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部...

分类:专家答疑 时间:20191114

28940. 融资租赁入帐问题 [25%]

...金户直接进来9950元，剩下50没有回单的，一般怎么入账？2:我们公司有个融资租赁，设备和发票是8月份收到的，含税价265万元，融资租赁是两年，每月付一冶，对方昨天转款给我们1855000元，税率4.8，想问一下如何入帐 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20191128