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2891. 请老师解答下 [24%]

提出如下问题:我公司2016年销售了钢材40.46吨，销售收入76078.63元（不含税），成本价111739.88元，2015年这批钢材计提了存货跌价准备31165.53元以及递延资产所得税7791.38元，我现在要结转这批刚才成本，怎么做...

分类:专家答疑 时间:20160321

2892. 研究开发费用 [24%]

... 　　4.企业符合本通知规定的研发费用加计扣除条件而在2016年1月1日以后未及时享受该项税收优惠的，可以追溯享受并履行备案手续，追溯期限最长为3年。  　　5.税务部门应加强研发费用加计扣除优惠政策的后续管理，...

分类:专家答疑 时间:20160322

2893. 营改增 [24%]

...抵扣进项税。（货物运输业增值税专用发票最迟可使用至2016年6月30日，7月1日起停止使用。） 2、快递公司有自有车辆的按运输业，开具增值税税率为11%的专用发票，无自有车辆的按货运代理，开具增值税税率为6%的专用发票...

分类: 时间:20160323

2894. 营改增后工业企业自建厂房如何处理 [24%]

...r>我公司自2014年开始建设新工厂，目前新厂房均未完成，2016年5月1日后如我公司收到施工方开具的增值税专用发票，我公司是否可以抵扣呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ ...

分类: 时间:20160327

2895. 营改增抵扣问题 [24%]

...总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号

分类:专家答疑 时间:20160328

2896. 商业中心停车场收取停车费事宜 [24%]

...），我们单位地下停车库的停车费收入，我想请问一下：2016年5月1日之后，我司收取车主停车费后，我司给车主开什么发票？税点按多少算？收取的停车费收入如何计征税费？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20160329

2897. 不动产租赁 [24%]

...业，将公司自己开发的房产转固定资产对外出租，房产是2016年4月30日以前开发完成的，请问我公司营改曾后应按11%计算增值税销项税还是直接按5%征收率计缴增值税，如果是按5%缴税，那我公司可以开专票给对方抵扣吗？另外我...

分类: 时间:20160329

2898. 营改增后个人房屋租赁业务 [24%]

...总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 第五十四条 小规模纳税人发生应税行为，购买方索取增值税专用发票的，可以向主管税务机关申请代开。 1、小规模纳税人提供应税服务，接受方索取增值税...

分类: 时间:20160329

2899. 退休人员个税问题 [24%]

...olor=red>提出如下问题:我单位职工2015年12月退休，2016年1月、2月按退休人员工资标准发放，请问3月份发放2015年度的奖金要为其代扣代缴个人所得税吗？谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20160330

2900. 跨年度发票能否计入成本 [24%]

...月开具的销售发票,大约200万左右,请问该发票能否在2015或2016年列支,另外该发票是增值税专用发票,未在180天内抵扣。急急急！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：根据《企业所...

分类:专家答疑 时间:20160401