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2921. 关于增值税检查帐务处理 [7%]

...lor=red>提出如下问题:专家您好!国税局对我单位07-09年增值税进行了检查，发现有几笔不应抵扣进项税而抵扣的款项，我进行了以下分录处理：借：以前年度损益调整 贷：应交税金--增值税纳税调整 借：利润分配--未分配...

分类:专家答疑 时间:20101015

2922. 取得的赔款收入是否交税 [7%]

...olor=red>提出如下问题:我公司属一般纳税人企业，09年底委托西安某物流公司运送出口产品一批（免税产品），运输途中车辆自燃货物受损。经协商物流公司赔付我公司40万元。10年8月赔付10万元，我公司未给对方出具发票...

分类:专家答疑 时间:20101017

2923. 固定资产的进项税额转出后是否要增加资产的原值? [7%]

提出如下问题:请问老师,在09年的清算时,有一笔固定资产的进项要转出,那是不是要增加原资产的原值以及补提折旧?今年调整分录要怎么做?谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20101023

2924. 固定资产进项税金抵扣问题 [7%]

...于11月21日预付了26.4万元的货款,之后对方在08年11月份至09年4月份分别将设备运至我司进行安装调试,于2009年4月7日安装完成并验收合格后对方开具了88万元专用发票,我们付清了余额.而税务部门只允许我们抵扣88-26.4元对应的进项...

分类:专家答疑 时间:20101027

2925. 二手车转让 [7%]

...提出如下问题:我司通过二手车交易市场转让两部09年购入的车辆（一辆小轿车，一辆小客车），并由其开具《二手车销售统一发票》。转让旧车的增值税是由二手车交易市场代为缴纳，还是我司自行申报缴纳。应如何计...

分类:专家答疑 时间:20101028

2926. 增值税是否应补交 [7%]

...索要增值税专用发票，公司办理了国税的税务登记证，从09年1月办理了一般纳税人确认收入开始缴纳增值税。现在国税局提出我们08年也应该缴纳增值税，并让把08年的收入按照6%的小规模纳税人征收率减去已交营业税后差额，补...

分类:专家答疑 时间:20101028

2927. 关于企业所得税问题 [7%]

...如下问题:老师您好： 1.税务在本年对我公司09年度所得税进行汇算，要我公司补交税款（所得税），请问补缴的税款是通过以前年度损益调整核算，再转入利润分配。还是通过所得税核算。2.本年预缴的所得税是否可...

分类:专家答疑 时间:20101103

2928. 未开票收入问题 [7%]

提出如下问题:A单位有09年有一笔4000元的应收款，货已发，因客户没提出要发票，也没有付款，A单位确认了收入，做了应交增值税-销项。到2010年A单位改制，这笔应收款转到改制单位B，一个独立的公司。现...

分类:专家答疑 时间:20101108

2929. 投资收益缴纳营业税的问题 [7%]

...利息收入是否缴纳营业税？ 在未实行新营业税（即09年以前）是否缴纳营来税，实行以后是否缴纳？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《中华人民共和国营业税暂行条例》（中华...

分类:专家答疑 时间:20101109

2930. 续112111调增应纳税所得额 [7%]

...万元，不用调整未分配利润吗？还有我们现在要补交自查09年收入的增值税5万多元，该怎样做会计分录？属于我们自查是不是就不用交滞纳金？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20101111