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2981. 租凭税金税前抵扣问题 [7%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司在08年8月、11月收到租金，我在08年度采用计提租赁税金，在2009年4月份把08年8月与11月租赁税金缴清。请问老师，我是否可以在2008年度税前扣除8和11月份税金，进行纳税调整。依据什...

分类:专家答疑 时间:20090506

2982. 再就业优惠政策 [7%]

...，则公司2008年实现营业收入200万元，应纳营业税及附加11万元，实现利润50万元，应纳所得税12.5万元。我公司在帐务处理时，由于没有取得该政策批文，故每有计提营业税金及附加，每月未上缴，年未共计11万元，在此基础上的...

分类:专家答疑 时间:20090817

2983. 再就业优惠政策 [7%]

...，则公司2008年实现营业收入200万元，应纳营业税及附加11万元，实现利润50万元，应纳所得税12.5万元。我公司在帐务处理时，由于没有取得该政策批文，故每有计提营业税金及附加，每月未上缴，年未共计11万元，在此基础上的...

分类:专家答疑 时间:20090817

2984. 设备按揭与租赁 [7%]

...员提出如下问题:老师，您好！ 我公司在11月9日购入设备3台，并取得增值税发票，金额为67万元，税额为11万元；合计78万元；所有设备全部到位，本公司将这批设备进行按揭贷款，（就是说公司只要支付30%货款，...

分类:专家答疑 时间:20091130

2985. 进项税转出 [7%]

...认证了一份专用发票，税额2141.71元，当月认证并抵扣。11月初，接到对方通知，对方在10月已经作废了该张发票，因此，我公司在11月初进行进项税转出处理，并补交进项税额的增值税及其附加。 10月购进原材料分录如下：

分类:专家答疑 时间:20091130

2986. 存货周转次数是怎样计算出来的 [7%]

...or=red>提出如下问题:你好老师： 我想算1-11月份存货周转次数，那销售成本是1-11的累计数吗？存货的平均数我已算出（1-11月份），请老师在百忙中解答谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20101212

2987. 职工教育经费税前扣除问题 [7%]

...年末余额为13万=（10-6+9）万。2010年，实际发生10万，计提11万。 问题一、2010年使用的10万是冲减08年剩下的余额4万（=10-6）和当年计提11万中的6万，还是2009年末余额13万中的10万？ 问题二、如果2010年使用的10万是冲减08...

分类:专家答疑 时间:20110104

2988. 企业所得税 [7%]

...下问题:老师： 您好！由于资金紧张，我公司11年12月工资于12年2月份发放。请问：1、该11年12月份工资是否应该在11年账中预提？2、假如已预提，11年12月工资税前是否应列支？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20120427

2989. 企业 所得税 [7%]

...于我们的一部分工资没有在10年申报个人所得税,而是在2011年申报的个人所得税,11年地税下发通知,说这部分工资不能税前扣除,于是我们把这部分工资调增缴纳了所得税,请问我们11年汇缴时,这部分工资我们在11年缴纳了个人所得税...

分类:专家答疑 时间:20120502

2990. 销量大于出库量的问题 [7%]

...font>提出如下问题:购进货物10吨，卖出时客户的称称出11吨，客户以11吨付款，要求我们开11吨的发票。 请问账务处理和税务处理 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以开11吨，...

分类:专家答疑 时间:20120608