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2981. 企业所得税汇算清缴 [7%]
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...t color=red>提出如下问题:2017年税务检查发现2012年-2015年所得税汇算清缴申报表填写有错误。不征税收入应该做调减，累计折旧做调增。但是最终税款不变。税务局人认为申报表没有提现，不征税收入那部分就得补交税款...
分类:专家答疑 时间:20170225
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2982. 车辆保险发票车船费问题 [7%]
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...的公告》（国家税务总局公告2015年第83号）第九条规定，保险机构应当在收取机动车第三者责任强制保险费时依法代收车船税，并将注明已收税款信息的机动车第三者责任强制保险单及保费发票作为代...
分类:专家答疑 时间:20170227
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2983. 咨询问题？ [7%]
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...支持企业稳定岗位补贴范围有关问题的通知》(桂人社发[2015]47号)，从其失业基金里返还发给我们“失业稳岗补贴”32多万元，当时还没使用，挂在“其他应付款一失业稳岗补贴”帐上，上个月税务稽查后说要纳此笔补贴的所得税...
分类:专家答疑 时间:20170301
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2984. 关于纳税风险提示的问题 [7%]
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提出如下问题:税所2015年给公司发来纳税评估的风险提示函，限期责令改正。在没有稽查结论的情况下下达了限期缴纳税款的税务通知书。我公司提出书面异议，税所没有回复，提出申请行政复议拒绝签收资...
分类:专家答疑 时间:20170302
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2985. 长期股权投资取得的分红用交增值税吗？ [7%]
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...机构（非上市公司）部分股权，2016年11月收到该金融机构2015年的分红，请问我公司取得的收益除了交企业所得税外，是否应交增值税？今年再次2016年取得分红都应交何种税？盼老师给予解答！ 尊敬的会员...
分类:专家答疑 时间:20170303
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2986. 简易计税问题 [7%]
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...出如下问题:老师您好： 国家税务总局公告2015年第90号《国家税务总局关于营业税改征增值税试点期间有关增值税问题的公告》二、纳税人销售自己使用过的固定资产，适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政...
分类:专家答疑 时间:20170308
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2987. 研发费用加计扣除 [7%]
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...用税前加计扣除政策有关问题的公告 国家税务总局公告2015年第97号 附件：1.自主研发“研发支出”辅助账 2.委托研发“研发支出”辅助账 3.合作研发“研发支出”辅助账 4.集中研发“...
分类:专家答疑 时间:20170309
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2988. 多方抵账协议下的”三流一致“ [7%]
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...向A与B供应货物的数量开具增值税专用发票给A和B，截止2015年12月，A预付了一笔货款20万给C，B差C货款15万元，三方签订协议，由B向A支付货款15万元，C另向A供应5万元的商品，至此，三方帐平！ 请问：对于B来讲，就上...
分类:专家答疑 时间:20170314
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2989. 股权转让个税 [7%]
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...投资公司，转价款为990万，但是财务不知道这是转让款，2015年的时候在工商局变更的股东，账上的股东没有变，因为当时汇款的时候老板没有交代清楚业务实质情况，今天告诉我们要对房地产公司和投资公司进行调账，请问，...
分类:专家答疑 时间:20170314
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2990. 外汇购进货物，现退货并收到退款 [7%]
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提出如下问题:2015年购入时支付4600美元，人民币29000元，原材料入库并结转成本，2017年3月16日退回时银行收取手续费100美元后收到4500美元，汇率升高，银行入账人民币为30000元，业务部门开取了红字入库和出...
分类:专家答疑 时间:20170317