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2991. 个人给公司借款利息缴税问题 [23%]

...务人按月或者按次代扣代缴税款。 国家税务总局公告2018年第62号（三）取得应税所得，扣缴义务人未扣缴税款的纳税申报 3.纳税人取得利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得的，应当在取得所得的...

分类:专家答疑 时间:20190128

2992. 企业集团免征借款利息增值税 [23%]

...管部门正在抓紧对公示系统和业务系统进行升级改造。自2018年9月1日起，母公司可以申请在企业名称中使用“集团”字样，并通过国家企业信用信息公示系统向社会公示企业集团信息。 为了避免风险请咨询当地税务机关。

分类:专家答疑 时间:20190225

2993. 如何开具16%和17%的税率发票 [23%]

...，你好，请问，我公司有一些客户，需要开具销售发生在2018年5月1日以前的发票，当时，我们入账及报税j填报申报表是与17%的税率，申报表中列在未开具发票栏中，只是现在客户才来要发票，问老师，我们是按17%还是可以开成16...

分类:专家答疑 时间:20190226

2994. 个人所得税问题 [23%]

提出如下问题:我公司2018年12月付了客户咨询费，但客户2019年1月才来票平账，请问还用扣个人所行税吗？如果同一个人在一年里有几次咨询费是分别计税，还是累计计税呢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：对方...

分类:专家答疑 时间:20190303

2995. 账务处理和税务缴纳 [23%]

提出如下问题:请问老师，我单位于2018年买了一辆新车，含税20万，增值税已经抵扣，现想卖出，请问账务如何处理？需要交多少税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:账务处理： 借：固定资产清理 累计折旧 贷：...

分类:专家答疑 时间:20190304

2996. 发票红冲 [23%]

提出如下问题:我司于2018年1月开150万3%的专票给甲方，后因其他原因，工程解除施工。现甲方要退回原来提供的发票，让我们红冲，按实际结算金额105万开票。但现在我司已经变为一般纳税人，是开10%的专票，请问我们红冲是按3...

分类:专家答疑 时间:20190311

2997. 合同签订日期和确认费用日期 [23%]

提出如下问题:我公司2018年12月1日与A公司签订采购合同，约定10日内付款。但一直拖到今年三月我公司才支付货款。对方当月给我们开具发票。我们将费用列支在三月，对方也是在三月确认收入。这样子有税务风险吗？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20190312

2998. 房产税什么时候交 [23%]

...时间，如按哪个时间交呢？如果竣工但未投入使用，证是2018年底才做的，这样是不是可以从19年交？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:房产税纳税时间： 1、纳税人将原有房产用于生产经营，从生产经营之月起...

分类:专家答疑 时间:20190315

2999. 企业所得税 [23%]

提出如下问题:老师：汇算清缴时，通过核算需补交2018年企业所得税3万元，可以不通过以前年度损益调整？原因：金额不大，又加之通过以前年度损益调整，和上年数对不上。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ...

分类:专家答疑 时间:20190322

3000. 关于开具的增值税专票对方丢失的处理 [23%]

提出如下问题:您好！老师，我公司是一般纳税人，在2018年3月18日开给我的客户一张增值税专用发票，2019年3月20日我公司与对方进行对账，发现对方账上没有这张发票，经查明，对方会计确实签收，但没有抵扣，也未入账，丢失...

分类:专家答疑 时间:20190323