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3051. 小规模增值税 [28%]

...具了发票，请问其对应收入的小规模增值税我是否可以在12月份的征期申报，我将该发票的收入记在2009年11月份中，是否妥当？谢谢老师的辛勤工作。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20091127

3052. 关于增值税 [28%]

...了税务局的结论，（补交10月份未做收入的那笔业务。）12月份我把那笔业务的发票也开了，怎么做账务处理呢？ 问题2：我在2008年1月做了一笔分录借：原材料--工具2400 借：应交税金-应交增值税-进项税额408 贷：...

分类:专家答疑 时间:20100102

3053. 关于职工教育经费企业所得税前扣除额度 [28%]

...元，在2010年发放工资时按月计提职工教育经费，在2010年12月末，“职工教育经费”实际发生额小于贷方发生额。 请问，这种情况是否属于纳税调整事项，该如何纳税调整，依据文件是什么？ 谢谢了！

分类:专家答疑 时间:20100419

3054. 盈余公积金 [28%]

...-2.5万=72.5万*15%=10.875万 2\ 75万+10万-2.5万=82.5万*15%=12.375万 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:计提基数是税后会计利润，不是纳税调整后的所得。

分类:专家答疑 时间:20100601

3055. 应收坏账损失 [28%]

...以下业务，我公司应收帐款—甲公司账面余额30万，2009年12月16日我公司相关人员发现其运营非常困难，有破产的风险，为此我公司核销了此笔应收账款，并按规定向税务机关报损，但税务机关认为证据不足，不予核准。2010年9月...

分类:专家答疑 时间:20101118

3056. 关于不良品的账务处理 [28%]

...品 上级领导决定把这些不良半成品卖掉并给对方在12月开了专用发票， 例如半成品成本价原来10元，现在作不良品销售价为1元。 我该怎样做账务处理 进项税额需要转出么 请帮我写出详细会计分录

分类:专家答疑 时间:20101215

3057. 过期发票的处理 [28%]

...出的问题专家解答如下:10年的发票，最迟在10.12.31日前(含)入账。收到以前年度的发票可通过以前年度损益调整科目转入利润分配－未分配利润。

分类:专家答疑 时间:20101224

3058. 增值税问题 [28%]

...>提出如下问题:我司生产的产品进国美电器商场专柜，12月销售额10万元，国美电器商场按销售款10万元扣8%作当月租金和服务费共8000元后结付92000元，请问我司开具给国美商场的增值税金额是10万元还是92000元？本人认为应是920...

分类:专家答疑 时间:20101226

3059. 养老金问题 [28%]

...0635提出如下问题:10月工资没开资，养老金交了，12月工资开了并补10月工资，养老金咋交 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:10月工资没开资，但作了应付工资的账务处理吗？

分类:专家答疑 时间:20110126

3060. 汇算清缴帐务处理 [28%]

...润.请问汇算清缴后多交的所得税在当期调还是要回到10年12月调整,有无相关政策依据及帐务处理要求?.谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:你公司汇算清缴时所得为亏损，当年...

分类:专家答疑 时间:20110718