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30891. 企业税收风险 [3%]

...font color=red>提出如下问题:公司根据年初的预算到10月份止已完成全年的销售收入，公司实行款到发货，管理层想把11月、12月的销售留到明年开增值税发票，当作明年1月份的销售收入，请问如果这样操作，会有哪些涉税...

分类:专家答疑 时间:20101208

30892. 企业合并中所得税优惠政策能否享受 [3%]

...业所得税2883万元，至2009年末尚余368万元未抵免完毕，2010年10月该公司与集团公司另一家子公司进行吸收合并，该公司已办理了注销手续，税务局说由于该公司已注销，且该优惠政策已于2008年1月1日停止执行，所以吸收该公司的...

分类:专家答疑 时间:20101208

30893. 已计提坏账准备的应收账款又收回的处理 [3%]

...老师：我有一笔应收账款，09年的时候计提了坏账准备，10年又清欠回一些物资和现金，但是也没有清完，这样会计分录应该怎么做，影不影响所得税和增值税？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20101208

30894. 会计分录的问题 [3%]

...font color=red>提出如下问题:我公司有自营出口权，10月份发国外客户一批货，因运输途中内盒受损，我公司于11月又补发了内盒给该客户。如何处理该会计分录 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20101208

30895. 股权转让账务处理 [3%]

...r=red>提出如下问题:我公司(A)的子公司(B)实收资本100万（其中我公司投资90万，另一个人股东C投资10万），由于B经营亏损，目前净资产为-70万。经A与C协商，现C将以1元价格将其持有的10%股权转让给A,请问我公司（A）该如...

分类:专家答疑 时间:20101209

30896. 企业少抵扣税金应该怎样处理 [3%]

...值税暂行条例，应该农产品的总价款*13%抵扣，而我公司2010年1-10月一直只抵扣了金额的13%，企业少抵扣增值税金的13%税金应该怎样处理？请专家解答，我非常感谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20101209

30897. 金融企业同期同类贷款利率 [3%]

...利率是包括基准利率和浮动利率吗？浮动利率是从2004年10月29日开始对除农村信用社，城市信用社取消浮动利率上限的规定吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:金融企业同期同类贷款利...

分类:专家答疑 时间:20101210

30898. 固定资产增值税抵扣 [3%]

提出如下问题:老师你好：我公司是2010年12月1日刚认定的一般纳税人资格，但于10月份就将一笔装载机款付给对方了，并且提了货，当时因我公司还未认定一般纳税人未开回增值税发票（17%税率），为了能便...

分类:专家答疑 时间:20101210

30899. 购入旧锅炉能否抵免所得税 [3%]

...节能节水和安全生产专用设备，可以按专用设备投资额的10％抵免当年企业所得税应纳税额；销售方尚未抵免所得税，该文并没有规定可以抵免所得税的到底是新设备还是旧设备，请问我公司能抵免所得税吗...

分类:专家答疑 时间:20101211

30900. 关工资计入成本依据规定 [3%]

...提出如下问题:本公司为中外合资企业,职工工资在每月10号发放,当月工资在当月计提记入成本,,"借:生产成本,货:应付工资",12月计提应付工资,在次年1月发放.但有人提出12月不能有应付工资余额,要作纳税调整.计入成本要以实际...

分类:专家答疑 时间:20101211