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3131. 增值税进项发票 [8%]

提出如下问题:2016年7月认证了的发票 8月没有做进项申报 现在可以做补充进项申报吗 如果不能 怎么解决这张发票 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 贵公司2016年7...

分类: 时间:20161112

3132. 关于增值税专票丢失的问题 [8%]

...ont>提出如下问题:您好！老师，我公司是一般纳税人，2016年8月份我公司购买原材料，对方开的增值税专票，我公司没有收到此张发票，对方2016年11月份出具了一份对方税务局开具的丢失增值税专用发票已报税证明单和发票记...

分类:专家答疑 时间:20161115

3133. 关于总分公司进项税抵扣问题 [8%]

.../font>1、修缮、装饰不动产，属于不动产在建工程。2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二年抵扣比例为40%。（国家税务总局公告2016年第15号） 2、总公司...

分类:专家答疑 时间:20161117

3134. 外债借款汇率问题 [8%]

...月份向合作的韩方借了一笔外债，合同的签署开始时间是2016年11月1日，但公司2016年11月4日才收到银行入账的业务回单，并且此笔外债收取了汇入汇款手续费按照汇率是6.776，我想问一下公司该按照哪个美元汇率入账，如何书写...

分类: 时间:20161117

3135. 项目跨区施工还需要办理外经证 [8%]

...目前是不需要办理外管证了。2、依据国家税务总局公告2016年第17号文件规定第三条 纳税人跨县（市、区）提供建筑服务，应按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和计税方法，向建筑服务发生地主管国税机关预缴税...

分类: 时间:20161122

3136. 增值税货物名称问题 [8%]

提出如下问题:我公司2016年9月与南京某船厂签订造船合同，早船一艘，总金额5000万元，计划2017年10月造成。我公司9月已经先付定金100万元，2016年10月1对方开给我们开100万的增值税专用发票，货物或应税劳务...

分类:专家答疑 时间:20161122

3137. 关于税务稽查补税时点确定 [8%]

...且土增没有清算为由，希望项目的企业所得税清算点定在2016年，且我公司已于2016年4月达到土地清算条件，并已请税务师事务所办理鉴证业务。即便要算到2013年及2014年年度，也希望以最终的决算价确定成本，而非按2014年年帐务...

分类:专家答疑 时间:20161123

3138. 单位商场购物卡对方还可以开具发票入账吗？ [8%]

提出如下问题:根据国税2016年第53号文，规定2016年单位购买的购物卡（从商场购买的购物卡）对方不能再提供发票，单位不能入（费用）账了吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20161128

3139. 新三板企业股权转让及股息红利差别化征税 [8%]

...期间发生的股权转让是否需要缴纳个人所得税？ 2、2016年我公司存在用未分配利润送红股行为，股息红利是否参照2015年101号文件内容，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税？持股期限1年以内的企业是否暂不做代扣代...

分类: 时间:20161128

3140. 追加工程的税率问题 [8%]

...出如下问题:老师，您好！我建安公司与某房产公司于2016年1月签订一建筑安装总包合同，公司选择按简易办法计税。2016年又与甲方签订了一份道路及附属工程合同，请问后来补签的这个合同我公司应选择什么样的税率？政策...

分类:专家答疑 时间:20161129