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3191. 续问205235 [8%]

...造成的，当时我公司已起诉，要求出纳赔付此款，法院于2016年最终判决，驳回起诉。请问老师我单位的这笔损失能否在最终判决即2016年汇算清缴时扣除？用追溯到2014年吗 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20170223

3192. 固定资产清理 [8%]

...资产减少，但是没有从固定资产清理结转到损益里，直到2016年才结到损失里，那这些固定资产的损失是做清单申报还是专项申报？如果是专项，那么怎么算未到期？是从初次使用固定资-固定资产清理看是否未到期？还是从初次...

分类:专家答疑 时间:20170224

3193. 工程分包 增值税 [8%]

...:您已经选择了简易计税因此不能抵扣。公告2016年第17号纳税人跨县（市、区） 提供建筑服务增值税征收管理 暂行办法 【2016】36号文，您可以参考一下以上文件规定。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20170228

3194. 单位销售二手房纳税问题 [8%]

...于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件2： 营业税改征增值税试点有关事项的规定 一、营改增试点期间，试点纳税人[指按照《营业税改征增值税试点实施办法》(以下称《试点实施办法》)缴纳...

分类:专家答疑 时间:20170301

3195. 长期股权投资取得的分红用交增值税吗？ [8%]

...业，2013年购买一家金融机构（非上市公司）部分股权，2016年11月收到该金融机构2015年的分红，请问我公司取得的收益除了交企业所得税外，是否应交增值税？今年再次2016年取得分红都应交何种税？盼老师给予解答！

分类:专家答疑 时间:20170303

3196. 自行建筑产房、办公楼，在建过程中取得的增值税专业发票能否抵扣？ [8%]

...暂行办法》的公告：增值税一般纳税人（以下称纳税人）2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应按照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣，第一...

分类:专家答疑 时间:20170303

3197. 所得税扣除 [8%]

提出如下问题:我公司2016年底成本里有5万多材料没有发票,2017年3月此票才到位,请问2016年所得税汇算清缴时能否允许扣除? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以扣...

分类:专家答疑 时间:20170306

3198. gongsi 理财收益 [8%]

...房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号）第一条规定，《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号)第一条第(五)项第1点所称“保本收益、报酬、资金占用费、补偿金”，是指合同中明确承...

分类:专家答疑 时间:20170306

3199. 房产税计征依据 [8%]

提出如下问题:请问：按照财税[2016]43号文营改增后“房产出租的，计征房产税的租金收入不含增值税。”，那如果是在营改增之前收到的2016年全年租金并已开具营业税发票按收入总额缴纳了营业税的，在按...

分类:专家答疑 时间:20170306

3200. 跨年度账务处理 [8%]

提出如下问题:你好，2017年发现2016年年底有一笔账务处理少了一个凭证，就是有个分录应写成借：管理费 贷：应交税金-进项税转出，当时网上报税时报对了，没少交税，在网上已经转出，就是账簿上不对。...

分类:专家答疑 时间:20170310