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3201. 股权划转涉及税务问题 [7%]

...公司股权划转是否可以享用【2014】109号、国税总局公告2015年第40号《关于资产（股权）划转企业所得税征管问题的公告》文件规定采用特殊性税务处理； 3.可能涉及的税务风险？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: ...

分类:专家答疑 时间:20190118

3202. 固定资产折旧问题 [7%]

提出如下问题:我公司2015年购进一套700万元的设备，当时购进时对方给我们开了400万元的发票，还有300万元未开票，并且开发票时也未开给我们公司，而是开给了老板另一个公司，但却是我们公司用，2018年的时候卖给我们设备的...

分类:专家答疑 时间:20190125

3203. 质保金中扣除费用 [7%]

...问题:2014年十万级洁净仓房工程竣工质保金余额222万元，2015年发现工程存在密封缺陷问题，双方经商议从质保金中扣除3万元已签协议，17%的专票已抵扣，现在该怎样做账？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:首先，对您提...

分类:专家答疑 时间:20190218

3204. 资产划转所得税问题 [7%]

提出如下问题:2015年第40号 文件中，一（四）中，）受同一或相同多家母公司100%直接控制的子公司之间，。。 中的相同多家，如何理解？谢谢老师 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 受同一或相同多家母公司...

分类:专家答疑 时间:20190219

3205. 企业整体出租涉税 [7%]

提出如下问题:甲企业2015年前征土地40亩上自建17000平方米厂房，签订整体场地出租协议，请教老师：1、甲企业有厂房，签订该场地出租协议合不合理？2、该协议甲企业按简易征收5%缴纳增值税，另按从价计征房产税有涉税风险...

分类:专家答疑 时间:20190304

3206. 如法代扣的个人所得税，会如何？ [7%]

提出如下问题:我公司2015年发放工资时，有部分人员的奖金未代扣代缴个人所得税，今年，税务局让我们自查，我们发现了此问题，但，该人员已经离开公司，我们如果不补申报这部份税款，会造成什么样的后果？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20190310

3207. 公司分立涉及哪些税 [7%]

...及的货物转让，不征收增值税。 土地增值税：财税【2015】5号规定：企业分设为两个或两个以上与原企业投资主体相同的企业，对原企业将国有土地、房屋权属转移、变更到分立后的企业，暂不征土地增值税。 无论是存续...

分类:专家答疑 时间:20190311

3208. 担保损失能在当年度所得税前列支问题 [7%]

提出如下问题:老师好：A公司2015年向银行贷款1000万元，由我公司担保，2018年A公司资金断裂不能归还银行贷款，由我公司替A公司向银行归还1000万元贷款。且A公司经营困难以后也无力偿还我公司此笔垫款。 请问老师：我公司...

分类:专家答疑 时间:20190314

3209. 关于房产抵账税收问题 [7%]

提出如下问题:老师好： 红星公司于2015年前向银行贷款12亿元，用海信房地产公司的房产作抵押，红星公司于2017年逾期不能归还，银行将这笔贷款债权转让给东方资产公司。 截止2019年1月底，即红星公司欠东方资产公...

分类:专家答疑 时间:20190314

3210. 100%居民企业股权划转相关问题 [7%]

...个月引入其他股东，不符合免税条件的话，交易双方按照2015年40号公告第八条在情况发生变化后60内向税务机关报告后，子公司按照股权划转时评估报告的公允价值视同销售向税务机关申报纳税是不是就可以了，是否会涉及到滞...

分类:专家答疑 时间:20190321