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3211. 关于增值税、所得税抵减 [7%]

...用的，每年分期付房租，现在为了保证公司正常经营，于2017年要对部分房屋改造，建化验室。 我的问题是：我公司改造发生的费用应怎么做账？能进固定资产吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20170220

3212. 企业所得税汇算清缴 [7%]

提出如下问题:2017年税务检查发现2012年-2015年所得税汇算清缴申报表填写有错误。不征税收入应该做调减，累计折旧做调增。但是最终税款不变。税务局人认为申报表没有提现，不征税收入那部分就得补交税...

分类:专家答疑 时间:20170225

3213. 餐饮发票已在2016年验旧 [7%]

提出如下问题:员工2017-2-27来报销招待费，拿来的定额发票在网上查到的信息是：该发票2016-8-5日已验旧，我公司已经完成了2016年所得税汇算清缴，想问问，该定额发票还能报销吗？ 尊敬...

分类: 时间:20170228

3214. 简易计税改为一般计税 [7%]

...司名下。2016年营改增时，我们按老项目选择简易征收。2017年开始，集团公司规范对子公司的考核，双方签署了资产使用协议，对上述我公司经营出租的资产收取资产使用费，并开具发票。按照这种关系，我公司相当于二手房东...

分类:专家答疑 时间:20170301

3215. 企业经营方式转变 [7%]

...t color=red>提出如下问题:我公司是生产制造企业，2017年由于考虑经营环境变化，计划将企业整体出租给另一个单位经营，这就从生产制造企业变为租赁企业，没有实质经营，企业的收入与税负将会出现明显变化，对于该...

分类:专家答疑 时间:20170302

3216. 固定资产相关问题 [7%]

...有银行转账到公司账户，公司固定资产照常计提折旧，在2017年度2月份发现此事做账的错误，请问2015、2016年度的小车折旧怎么调整，2015年度的所得税如何调整补报。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20170302

3217. 核定征收与代开发票 [7%]

...额不超过3万元（按季纳税9万元）的，自2016年5月1日起至2017年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。 2、月销售额不超过3万元的按规定缴纳增值税。代开发票已完税部分不重复征税。

分类:专家答疑 时间:20170306

3218. 所得税扣除 [7%]

...如下问题:我公司2016年底成本里有5万多材料没有发票,2017年3月此票才到位,请问2016年所得税汇算清缴时能否允许扣除? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以扣除，不需要调整。 《...

分类:专家答疑 时间:20170306

3219. 印花税、房产税、土地使用税 [7%]

...出如下问题:老师您好： 根据财会（2016）22号文规定2017年起印花税、房产税、土地使用税发生进税金及附加科目，房地产企业也是要这么做吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您...

分类:专家答疑 时间:20170306

3220. 总分公司所得税汇总纳税 [7%]

...分公司各自进行汇算清缴？ 分公司2016年成立，2017年仍处于在建期，是否需要填申报表进行汇算清缴？分公司处在建期，没有利润，也不涉及亏损，没有所得，如果山西省执行总分汇总纳税方式，处于在建期的分公司...

分类:专家答疑 时间:20170308