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3221. 我是否违反发票管理规定 [9%]

...料500KG,并赔偿现金20万元,冲抵应收账款,造成损坏的皮衣100件归我公司所有.税务局要求我们提供的化工原料作销售处理,并要求我们向对方索取皮衣的发票,可对方不给开,我们是不违反发票管理规定?此合同我们是不多交税了?...

分类:专家答疑 时间:20050517

3222. 营改增政策对代收代付的影响 [9%]

...方式账务处理有何变化？ 例：营改增前，客户下单100元，佣金5元，结算95元给商家。 借：银行存款 100 贷：主营业务收入 4.72 贷：应交增值税——应交销项税——6% 0.28 贷：应付...

分类:专家答疑 时间:20160519

3223. 企业所得税 [9%]

...得税是1250万元，还是500万元。 2、若今年主营亏损100万元，但公司其它股权投资收益200万元，问，今年所得税应缴多少还是不缴。 3、房地产一般纳税人营改增后，由于种种原因，甲项目未抵扣完的进项税，能用于乙...

分类:专家答疑 时间:20160525

3224. 跨年的发票可以红冲吗 [9%]

提出如下问题:2011年我们有笔100万收入，对方款结清。同年我公司和上述单位有合作，我们给预付了50万，对方一直没给我们开发票，今年对方单位以未完成项目为由，退回了2011年我单位开具的100万发票，让...

分类:专家答疑 时间:20160525

3225. 关于佣金如何以合法的形式提现问题 [9%]

...题.故举例说明. 例:A公司生产的某种成品销售额可达100元/件.此成品的材料成本占销售额的40%(40元),佣金占35%,其他费用等占15%.我的做法是如下: (1)计算此产品的增值税: 100*0.17-40*0.17=33.2元 (2)计算佣金应纳税额(...

分类:专家答疑 时间:20050530

3226. 关于以商标投资的无形资产其摊销原值的咨询 [9%]

...年接受商标投资，当时评估价值为120万元，确认实收资本100万元，资本公积20万元。当时会计按照无形资产的原价120万元分10年进行了摊销。但在年度所得税汇算清缴中，税局要求只能按照实收资本100万元摊销无形资产价值，对...

分类:专家答疑 时间:20050601

3227. 购房税金抵扣 [9%]

提出如下问题:2015年预付房款100万，2016年6月收到购房增值税专用发票100万，进项税额可以抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:一般来讲，营改增之前付款的...

分类:专家答疑 时间:20160603

3228. 房地产预收款 [9%]

...。做账时候是不是也要把应交的增值税分开来。比如收款100万，50万开票，50万未开票。做账是不是：借：银行存款100 贷：预收 47.62（50/1.05*0.05） 应交增值税-销项 2.38（50/1.05*0.05） 预...

分类: 时间:20160609

3229. 让售不动产涉税问题 [9%]

... 　　增值额超过扣除项目金额50％、未超过扣除项目金额100％的部分，税率为40％。 　　增值额超过扣除项目金额100％、未超过扣除项目金额200％的部分，税率为50％。 　　增值额超过扣除项目金额200％的部分，税率为60％。

分类:专家答疑 时间:20160616

3230. 分包合同 [9%]

...，具体怎样操作？ 2、不分包合同，例总合同价100万元，由我公司开发票100万元给客户，后委托合作单位加工50万元，后开发票回我公司50万元入帐，这样可行吗？是多交了税吗？专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20050621