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3221. 跨年度专用发票可以使用吗 [7%]

...份给我公司提供增值税专用发票，我公司收到发票已经是2017年度2月份，由于增值税专用发票认证期是180天，不影响我公司认证抵扣，咨询一下老师，这个发票计入费用的部分是否可以在所得税欠扣除（借：销售费用，进项税、...

分类:专家答疑 时间:20170309

3222. 关于跨年发票的问题 [7%]

... color=red>提出如下问题:2016年度开具的发票可以在2017年走账吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2016年度开具的发票应计入2016年的账簿。因各种原因2016年未收到发票，应通过以...

分类:专家答疑 时间:20170309

3223. 预交税款抵减问题 [7%]

...不同项目预缴的增值税要分别记账，到了某一时点（假定2017年1月）既有达到纳税义务发生时间的A项目，又有未达到纳税义务发生时间的B、C、D项目，那么该房地产企业销项税额减除进项税额后，就只能减除A项目的预缴税款，...

分类:专家答疑 时间:20170312

3224. 资产管理产品如何纳税申报的问题 [7%]

...关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知 财税〔2017〕2号 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。

分类:专家答疑 时间:20170316

3225. 2016年费用进错会计科目，该如何调帐 [7%]

...理费用 10000 ???????????? 贷：银行存款 10000 我在2017年想更正，烦请老师帮看看下面哪种方法对： 方法一：借：管理费用????????? -10000 借：应付职工薪酬-工会经费10000 方法二：借：应付职工薪酬-工会经费1...

分类:专家答疑 时间:20170317

3226. 外汇购进货物，现退货并收到退款 [7%]

...时支付4600美元，人民币29000元，原材料入库并结转成本，2017年3月16日退回时银行收取手续费100美元后收到4500美元，汇率升高，银行入账人民币为30000元，业务部门开取了红字入库和出库单，请问现在具体应如何账务处理呢？谢...

分类:专家答疑 时间:20170317

3227. 资产管理产品征税方式的问题 [7%]

...局关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知 财税〔2017〕2号 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。

分类:专家答疑 时间:20170317

3228. 简易征收123 [7%]

...的资产再出租可以办理简易征收，造成按11%缴纳增值税，2017.3月已办理简易征收（5%），可以要求抵退2016年多交的增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 一般纳税人...

分类:专家答疑 时间:20170322

3229. 是否缴纳耕地占用税 [7%]

...r=red>提出如下问题:我单位是一家房地产公司，于2017年1月份通过招拍挂方式购得到土地一块，在拍卖结束后，当地地方税务局要求我公司缴纳耕地占用税，根据国家税务总局公告2014年第74号公告，我公司不应该缴纳耕地...

分类:专家答疑 时间:20170322

3230. 股东借款归还时间 [7%]

...问股东在2016年3月份借款，是2016年12月31日前归还，还是2017年05月31日前归还，可以免交个人所得税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：股东向公司借款，如果个人与公司签订...

分类:专家答疑 时间:20170322