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3241. 景区给与旅行社返利发票开具 [7%]

...旅游景区（一般纳税人），对旅行社团队提供优惠价格，2017年根据2016年的送客人数给与旅行社现金返利，并签订合作协议明确阶梯返利的计算方式。营改增后涉及返利发票开具，我公司现要求对方为我公司开具专用发票，开票...

分类:专家答疑 时间:20170329

3242. 定额手撕票现在还能使用吗 [7%]

...t color=red>提出如下问题:老师，你好！ 2017年3月取得的定额手撕票，还可以使用吗？有文件规定吗？谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：目前北京地区还...

分类:专家答疑 时间:20170329

3243. 以资产代他人担保银行贷款 [7%]

...下。2016年7月份，通过股权转让方式，公司换了新老板。2017年2月份，资产管理公司委托拍卖行拍卖该宗房产，我公司新老板拍取了该宗房产。由于以前没有办理过户，就出现了我公司拿自己的钱买了自己公司的房产，并且资产...

分类:专家答疑 时间:20170331

3244. 收到竣工结算书后的账务处理 [7%]

...到达预定可使用状态，我已经暂估入账，正常计提折旧。2017年3月，我公司收到施工单位的竣工验收单，验收结算书后账务处理应该怎么做？要红冲之前的暂估入账吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20170405

3245. 关于研发支出转入无形资产所附原始单据的问题 [7%]

...研发支出（基本上为生产成本剥离出来的）作为资本化，2017年我想把研发支出转入无形资产-非专利技术: 1.公司内部做研发验收报告和鉴定报告作为结转原始单据，是否可以？税务局是否同意？ 2.我是放弃加计扣除政...

分类:专家答疑 时间:20170405

3246. 个人所得税及市场开发费的冲减 [7%]

... /> 2、年底公司予提了一部分市场开发费，现在会计收集2017开票单业务是2016年的劳务费、广告费、咨询费冲减，这样做的后果税务局会同意吗？谢谢，期待您的回复 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20170407

3247. 小规模企业所得税问题 [7%]

...如下问题:小规模企业所得税2016年的减半征收政策，在2017年还能继续用不，有无新的政策出台？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：17年企业所得税减半征收的优惠继续有效...

分类:专家答疑 时间:20170413

3248. 已预缴的增值税、企业所得税、增值税随征 [7%]

...请问2016年已预缴的增值税、企业所得税、增值税随征，2017年退回，怎么作账务处理呢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:通过以前年度损益调整处理，借：银行存款，贷：以前年度损益...

分类:专家答疑 时间:20170413

3249. 关于索取增值税专用发票的相关问题 [7%]

...提出如下问题:老师，您好！ 我公司于2017年2月份，取得了购置办公楼的增值税专用发票，并在当月进行了发票认证。 根据2016年23号公告，发现该发票在备注栏中没有注明房产地址。 请问：1、我公...

分类:专家答疑 时间:20170413

3250. 建筑业新老项目 [7%]

...2016年3月30日，3月份与房地产公司已签订A项目总包合同。2017年3月份A项目的电梯安装及小区绿化工程又包给我公司（不在总包范围内），建筑公司和地产公司都是一般纳税人。 1、电梯安装和小区绿化建筑公司可否可以按3%...

分类:专家答疑 时间:20170415