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32511. 工程费用营改增取得专票是否可抵扣 [25%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税。 建筑工程老项目，是指： （1）《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016...

分类:专家答疑 时间:20160708

32512. 全程报税操作实例 [25%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、增值税纳税申报可参考： 国家税务总关于全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告 国家税务总局公告2016年第13号 附件：1.《增值税纳税申报...

分类:专家答疑 时间:20160713

32513. 研发费用加计扣除 [25%]

...>老师你好我想问下关于研发费用加计扣除的问题： 1.我单位是亏损单位，是否不能享受研发费用加计扣除这一优惠？ 2.如果研发过程中的中试在生产车间试车，所产生的折旧，生产人员工资及制造费用以何种方式计算...

分类:专家答疑 时间:20160718

32514. 餐饮费还可以使用国税定额/机打发票吗 [25%]

提出如下问题:2016年7月1号后全面营改增，但是部分餐饮行业还是开具国税定额通用/机打发票给客户，有的说是7月份税务局给他们领用的，有的说是之前领用的没有用完继续使用。请问，这样的发票可以入账...

分类:专家答疑 时间:20160718

32515. 不开发票我司该如何处理该账务 [25%]

...从货款中直接扣除）但对方一直不开发票给我司，请问（1）不开发票我司该如何处理该账务，（2）开发票了我司该怎样处理该账务（3）该进项能抵扣吗？（开票了没付款）（工业企业）专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20050704

32516. 关于汇兑损益 [25%]

...=red>提出如下问题:我们5月份跟国外客户签订合同10万美金，约定以6.4的汇率结算，7月份我们交货，现在汇率达到了6.6了，我们虽然开发票还是按10W美金，但是汇率达到6.6，我们的实际收入应该是64万人民币，但是按书上...

分类:专家答疑 时间:20160718

32517. 进项税抵扣问题 [25%]

提出如下问题:请问老师：在2016年4月30日前，企业对机器设备进行防腐取得进项税能否抵扣吗？依据？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:增值税是以票扣税，如果发...

分类:专家答疑 时间:20160721

32518. 营改增开具专用发票抵扣 [25%]

提出如下问题:我公司收到1-6月份的租金发票一张，对方是小规模纳税人，到税务局一次开具增值税专用发票，税率5%。请问:我公司可以作为进项税额全额进行抵扣吗？还是只能抵扣5-6月份的进项税额？依据...

分类:专家答疑 时间:20160721

32519. 营改增后混合销售问题 [25%]

...改增前，销售门的收入和安装收入分开核算，销售收入按17%交增值税，安装收入按3%交营业税。营改增后，针对老项目、老合同（5月1号前的合同）我们该如何交税？是否也适用老项目、老办法征收？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20160723

32520. 按什么税率交 [25%]

...务。去年同一外地客户签订销售设备及安装合同，设备价100万元，安装调试费20万元，共计120万元，实际安装业务我司让供应设备的厂商提供，安装费18万元。 （1）我司现面临开具-安装费发票给外地客户，我司是按混合销...

分类:专家答疑 时间:20160803