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32511. 工程费用营改增取得专票是否可抵扣 [25%]
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...公司4月(营改增前）与工程公司签订工程合同，工程在5月完工或验收完成，对方给我方开具增值税专用发票，我方是否可以抵扣； 若可以抵扣，但之前我方理解4月签订合同不能抵扣，进项已经转出，这部份是否还能调...
分类:专家答疑 时间:20160708
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32512. 全程报税操作实例 [25%]
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...适用）》及其附列资料填写说明 5.《增值税预缴税款表》 6.《增值税预缴税款表》填写说明 2、是否有实例请咨询：纳税人俱乐部在线客服中心400-650-9936
分类:专家答疑 时间:20160713
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32513. 研发费用加计扣除 [25%]
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...，在按规定据实扣除的基础上，按照本年度实际发生额的50%，从本年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%在税前摊销。研发费用的具体范围包括： 1.人员人工费用。2、直接投入费用。3、折旧费用...
分类:专家答疑 时间:20160718
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32514. 餐饮费还可以使用国税定额/机打发票吗 [25%]
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...国家税务总局公告2016年第 23号第（七）款规定，自2016年5月1日起，地税机关不再向试点纳税人发放发票。试点纳税人已领取地税机关印制的发票以及印有本单位名称的发票，可继续使用至2016年6月30日，特殊情况经省国税局确定...
分类:专家答疑 时间:20160718
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32515. 不开发票我司该如何处理该账务 [25%]
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...材料不合格，导致我司产品退货，经协商材料供应商赔款5万元，（从货款中直接扣除）但对方一直不开发票给我司，请问（1）不开发票我司该如何处理该账务，（2）开发票了我司该怎样处理该账务（3）该进项能抵扣吗？（开...
分类:专家答疑 时间:20050704
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32516. 关于汇兑损益 [25%]
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提出如下问题:我们5月份跟国外客户签订合同10万美金，约定以6.4的汇率结算，7月份我们交货，现在汇率达到了6.6了，我们虽然开发票还是按10W美金，但是汇率达到6.6，我们的实际收入应该是64万人民币，但...
分类:专家答疑 时间:20160718
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32517. 进项税抵扣问题 [25%]
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...答如下:增值税是以票扣税，如果发票日期是5月1日以后的，就可以抵扣。 财政部 国家税务总局 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件1： 营业税改征增值税试点实施办...
分类:专家答疑 时间:20160721
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32518. 营改增开具专用发票抵扣 [25%]
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...小规模纳税人，到税务局一次开具增值税专用发票，税率5%。请问:我公司可以作为进项税额全额进行抵扣吗？还是只能抵扣5-6月份的进项税额？依据是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:
分类:专家答疑 时间:20160721
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32519. 营改增后混合销售问题 [25%]
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...装收入按3%交营业税。营改增后，针对老项目、老合同（5月1号前的合同）我们该如何交税？是否也适用老项目、老办法征收？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.理论上没有专...
分类:专家答疑 时间:20160723
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32520. 按什么税率交 [25%]
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...%的税率与生产厂商是否为小规模纳税人有一定的关系。 5.现在是营改增过渡期，建议和主管税务局及相关单位沟通确认。 谢谢提问。
分类:专家答疑 时间:20160803