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3261. 关于海外公司是否交所得税问题 [6%]

...答如下:您好， 这个要分情况来看的; 比如:某企业2012年度境内所得应纳税所得额为200万元,在全年已预缴税款25万元,来源于境外某国税前所得100万元,境外实纳税款20万元,该企业当年汇算清缴应补(退)的税款为( )万元.计算如...

分类:专家答疑 时间:20191024

3262. 企业股权转转让税金及风险 [6%]

...您好： 我公司为一房地产开发企业，公司注册资金3200万元，当时注册资金有集团公司150万元，该资金集团公司没有出资，是我公司赠送给集团的股权150万元，现在计划吧该股权收回，集团公司没有要公司的股权款和利润分...

分类:专家答疑 时间:20191219

3263. 项目资金补助 [6%]

...企业，立项一个食品研发项目，预算50万元，所在市给予20万元的资金补助金，要求单独建立账户，请问老师，我将这项补助金列支到哪个科目，支出的项目费用列支哪个科目。我将这20万元进营业外收入，将50万元费用列支研发...

分类:专家答疑 时间:20191226

3264. 地下车位租赁问题 [6%]

...不能办理产权）现按每个车位10万元/个出让，合同期使用20年，20年后免费使用，请问1、现收到业主的10万元怎样做账和交哪些税？2、20年后的免费使用期现需要税务处理吗？ 3、相关文号？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20200303

3265. 个人所得税 [6%]

...），与一家国企共同投资成立了B公司，实际经营中，有20个骨干人员同时都为A公司和B 公司服务，B 公司与这20个骨干人员签订了劳动合同，发放工资，购买了三险一金；但同时A公司也为这20个人发放工资薪金，请问：A公司可以...

分类:专家答疑 时间:20200310

3266. 银行承兑汇票账务处理 [6%]

...我单位开通票据池业务，把我单位接收到的大额承兑比如200万，300万，进入银行票据池，然后银行可分笔开出同等金额不同面值的电子银行承兑汇票，此项业务我单位应如何做账。例如票据入池时账务处理？我单位开具出的电子...

分类:专家答疑 时间:20200507

3267. 所得税汇算关联方借款利息问题 [6%]

...方之间的借款利息，19年计提利息未开发票未支付，假设20年开具发票，支付全部利息，所得税汇算是否调整？ 2.关联方之间的借款利息，19年计提利息未开发票未支付，假设20年开具发票，支付部分利息，所得税汇算是否调整？...

分类:专家答疑 时间:20200524

3268. 未计提未支付费用次年取得发票扣除问题 [6%]

提出如下问题:19年未计提未支付费用于20年5月前取得相关凭证或发票并给予支付，在2019年所得税汇算时可否做跨期纳税调整，或者直接在20年汇算时扣除？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2019年未计提未支付费用于20年5...

分类:专家答疑 时间:20200528

3269. 固定资产入帐 [6%]

...问题:我是一般纳税人，购买了一台机器设备， 总金额是20万元，2020年1月付款18万，2020年2月收发票的18万，2020年2月设备已安装并投入使用，剩下的2万，2020年6月付款，6月开票. 那我固定资产怎么入账，怎么折旧呢？谢谢！ 尊...

分类:专家答疑 时间:20200609

3270. 异地预缴税款金额大于整体税负 [6%]

...票1000万（未税)，我公司未收到分包发票，则预缴金额为20万。假设该项目的整体税负低于20万的话，那我公司将20万预缴在外地，在机构所在地的无法交税，且金额为负，这样合理吗，该如何解决呢？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20200904