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3281. 三级分销纳税问题 [9%]

...乙通过甲分享的二维码购买我公司商品A后，甲可以获得100元。甲应交的增值税和个人所得税可不可以按照100元一次考虑税费？我公司因此支付的佣金是不是受5%的限制？如果无法取得佣金发票如何处理才能够税前扣除？老师，目...

分类:专家答疑 时间:20170331

3282. 所得税问题 [9%]

...olor=red>提出如下问题:老师您好！我单位去年亏损100万，今年第一季度盈利20万，我公司是查账征收企业所得税，第一季度是交5万的所得税吗？假如后三季度累计亏损50万，那就是全年亏损30万，第一季度交的5万所得税税...

分类:专家答疑 时间:20170407

3283. 施工方供柴油 [9%]

...入成本， 例如，施工企业向自然人租入机械设备，租金100万元（不含柴油），机械耗用柴油30万元（不含税价），自然人给施工企业开发票100万，石油公司给施工企业开柴油专用发票，石油公司然后将柴油转入工程施工。这样...

分类:专家答疑 时间:20170410

3284. 增值税问题 [9%]

...我公司要与某银行联合搞促销活动，活动内容为“消费满100减30”银行承担30中的一部分，银行会将这部分款存入我公司对公账，请问我公司针对这笔款项是否需要交增值税？如果需要那么税率是多少？银行要我公司出具发票，...

分类:专家答疑 时间:20170411

3285. 视同销售的所得税处理 [9%]

...计上处理为借：销售费用-市场推广费117 贷：库存商品 100 应交税费-增值税17，或自产商品用于市场推广120.4 借：销售费用 贷：主营业务成本100 应交税费-增值税20.4 （公允价120*0.17），此类处理在所得税清算时，对应的视同销售...

分类:专家答疑 时间:20170413

3286. 老板帮朋友忙，在我公司走了一批款 [9%]

...朋友没有公司，所以走我们公司的账户。以公司名称进钱100万，以个人名义出钱100万。怎么做账合理呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:中 国 人 民银 行 令 〔2003〕第5号 　　为...

分类:专家答疑 时间:20170413

3287. 如何确定股权转让溢价 [9%]

...时长期投资中子科目的帐面价值分别为股权投资成本——1000万，股权投资准备——100万，损益调整——400万，请问上述股权转让的股权溢价如何确定？应缴纳多少所得税（税率33%）？ 急-谢谢！专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20050919

3288. 开发公司开具广告费发票缴税 [9%]

...公司系开发公司，有部分房产出租，当时租赁合同内规定100万元租金，100万元广告费，故我公司到税务部门代开广告费发票，请问我公司需缴纳何种税收专家解答如下:营业税及附加5.5%，文化事业...

分类:专家答疑 时间:20050919

3289. 股权转让所得税问题 [9%]

提出如下问题:甲公司实收资本1000万元，由自然人乙投资100万元及丙企业投资900万元成立，企业无不动产，账面未分配利润15万元，目前甲公司有一笔呆死账60万元未结案。现自然人乙将投资100万元及丙企业 39...

分类:专家答疑 时间:20170420

3290. 员工餐费处理 [9%]

...卡钱不够，可自己充值，方案：自己充值80元，饭卡享受100元。现收到80元现金，和享受的100元有20的差额，进入管理费用，但是该进入管理费下的哪一个科目呢？？？如果为福利费，是否需要先通过应付职工薪酬核算？请老师详...

分类:专家答疑 时间:20170421