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32931. 售后回租设备的租金进项税能否抵扣 [25%]

...全部抵扣、未做进项税额转出，是否可以。 我司于2020年1月初将一台设备（14年购入，原值1400万左右）出售给关联方（对方为取得某项资格证，必须有这台设备）。同时，从20年1月起租用该设备进行生产，每月支付租金，对方...

分类:专家答疑 时间:20240929

32932. 房地产所得税纳税咨询 [25%]

...俱乐部在线专家: 您们好! 我公司是2001年12月3日在地级注册成立的一家房地产开发企业,2004年5月在同一地区的县级市注册了下属的分公司,在工商局领取了企业营业执照,在当地地方税务局办理了税务登记。...

分类:专家答疑 时间:20060729

32933. 请专家给与详尽的解答！谢谢！ [25%]

...一个非常棘手的问题急需专家给与明确答复: 1国产设备退税： 2005年设立工厂，申请办理外资企业的入国产设备退税事项，但到2006年5月国家税务局发文件（2006）61号，说一般纳税人不享受退税待遇。 ...

分类:专家答疑 时间:20060803

32934. 应付福利费年底前是否需要全部用掉? [25%]

...出如下问题:今年5月份在海南学习时,老师讲到从2007年1月1日起,企业的应付福利费可按实提取报销,但不超过工资额的14%比例.并且不收个人所得税.同时应付福利费科目不允许有余额.那么我想提的问题是:目前我单位应付福利费...

分类:专家答疑 时间:20060809

32935. 房地产公司预售前业务招待费怎样处理？ [25%]

提出如下问题:1.请问老师，新设立房地产企业开发项目过程中，项目前期发生的业务招待费可以记入开发成本-间接费用吗？年度企业所得税汇算时应该怎样调整，业务招待费税前扣除的标准是怎样规定的？在预售前该企业没有...

分类:专家答疑 时间:20241222

32936. 发票开具及个人所得税 [25%]

...问个人给我公司介绍客户，我们给介绍人500元/户，根据2018年28号，小额零星支出不超过500元的，对接要打收条，列上身份证号即可。 请问1.此介绍费在800元以下，也不存在个人所得税，那个人收到此500元是打收条就可以...

分类:专家答疑 时间:20241229

32937. 多维思维锻造财务年终汇报体系 [25%]

...】 （课程结束时间以老师实际直播为准）第一节 12月30日 09:00-12:00第二节 12月30日 13:30-16:30【回看开始时间】12月31日 上午9:00开始（直播回看有效期30天）【课程介绍】在企业管理中，财务分析报告的作用...

分类:课程回顾 时间:20241230

32938. 关联公司借款利息 [25%]

...04; 金融企业‌：债权性投资与权益性投资的比例为5:1。 ‌ 其他企业‌：债权性投资与权益性投资的比例为2:1‌ ‌ 独立交易原则‌：企业需要按照税法及其实施条例的有关规定提供相关资料，证明相关...

分类:专家答疑 时间:20250120

32939. 印花税缴纳 [25%]

提出如下问题:老师好！ 1.我公司将房屋租赁给另一公司，租期10年，年租金200万，按季收取， 请问印花税按多少基数计算？是按10年租金总额之和计算在合同签订时缴纳还是按收到季度租金额计算缴纳？ 2。我公司承租...

分类:专家答疑 时间:20250224

32940. 进项税额转出 [25%]

...一些2024年专用发票要在本月进行进项税额转出，金额为1.9万元。请问您2月份的账务处理是记入“以前年度损益调整”科目，还是直接冲减本月成本费用？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 进项税转出以前年...

分类:专家答疑 时间:20250226