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3301. 工程验收发票入账确认时间问题 [6%]

...or=red>提出如下问题:1、如果工程竣工时间为2015年11月，未取得对应的，此项费用的入账时间是否可以跨年？ 2、如果工程竣工时间和发票都是在2015年11月，收到发票的时间为2016年1月，发票是否可以收取入账？...

分类:专家答疑 时间:20151207

3302. 出口收入与报税处理 [6%]

提出如下问题:11月份有出口，财务已在11月确认收入，但单据不齐11月不在出口退税报出口，在报增值税时出口收入栏用填出口收入吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20151211

3303. 关于调整所得税应纳税所得额 [6%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:我公司2004年计提了1-11月的工资，由于多种原因，只实际发放了1-3月的工资，2005年初在申报应纳税所得额时将未发放的4-11月工资视作实际发放数，未调入应纳税所得额计算所得税，按税法规...

分类:专家答疑 时间:20050428

3304. 外债借款汇率问题 [6%]

...你好老师，我公司是中韩合作的外商投资企业，于今年的11月份向合作的韩方借了一笔外债，合同的签署开始时间是2016年11月1日，但公司2016年11月4日才收到银行入账的业务回单，并且此笔外债收取了汇入汇款手续费按照汇率是6....

分类: 时间:20161117

3305. 建筑工程设计费进项税额的抵扣 [6%]

...，当年支付了设计公司约90%的设计费用，设计公司于今年11月份开来专用发票，剩余设计费也在11月支付完，车间至今尚处于装修阶段。请问，设计费的进项税额是否可抵扣，如果可抵扣，是否分两年抵扣？如果不能全额抵扣，...

分类:专家答疑 时间:20161209

3306. 开发票确认收入问题 [6%]

...务公司，收取客户的服务费都是半年收和年收，如2016年11月，我们收费开票给客户12000元，并且在发票上标注了是2016年11月到2017年10月服务费，也就是每月1000元，我们按发票交了增值税和附加税，老师，我们的收入如何做账务处...

分类:专家答疑 时间:20161229

3307. 其他应付款重分类问题 [6%]

...我单位其他应付款贷方余额10万元，其中：其他应付款 /A 11万，其他应付款 /B -1万，我编制资产负债表时其他应付款填10万，还是其他应付款填11万，负数填在其他应收款1万呢 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20170104

3308. 境外租入动产代扣代缴增值税及附加和企业所得税 [6%]

...提出如下问题:我企业向境外支付游艇租赁年租金11.4万元，税费全部由境内接收方承担，如何计算代扣代缴的企业所得税与增值税及附加？ 【解析】（1）假设税前收入为W ①应扣缴增值税税及附加

分类:专家答疑 时间:20170314

3309. 土地转让 [6%]

...司为现有一块空地,该空地为公司原股东2000年从开发区按11万元/亩取得，2001年以18万元/亩评估作价注入到公司， 2003年4月，该股东将公司股份转让。 由于土地闲置，公司准备将该地以20万元/亩转让，在计算土地增值时，其

分类:专家答疑 时间:20051013

3310. 关于房产土地税 [6%]

...7月份取得一块儿房产、土地，因为房产土地税是分5月、11月份分别缴纳，不知我公司在11月份是否需要缴纳半年的房产、土地税，还是从明年开始缴纳。谢谢专家解答如下:在11月份需要缴纳8-12月...

分类:专家答疑 时间:20051116