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3301. 企业所得税预缴纳税申报表 [6%]

...司按季申报企业所得税,一季度亏损100万,二季度实现利润20万元,累计亏损80万元,请问:企业所得税预缴纳税申报表的利润总额是填写-80万还是20万元,税务部门认为填写20万元,并要求预缴所得税合理吗? 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20070716

3302. 车库租赁的帐务处理 [6%]

... 我公司是房地产企业，车库是使用权，对外出租，租期20年，一次性收取租金。请问：1、是按一次性确认收入，还是按20年分期确认收入？2、都应该交什么税种？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20070904

3303. 服装押金 [6%]

... 借：其他应付款 300 借：管理费用（负数）-20 贷：现金 280 请问专家，这样记账可以吗？税务局查账认为不行，这20元钱应缴税。请问：如缴税缴什么税？税率是多少？怎么做凭证、记账？有文件...

分类:专家答疑 时间:20070912

3304. 个人所得税 [6%]

...────────┤ │ 工业、交通运输业、商业│ 5—20 │ ├────────────┼─────────┤ │ 建筑业、房地产开发业│ 7—20 │ ├────────────┼─────────┤ │ 饮食服务业 ...

分类:专家答疑 时间:20071123

3305. 关于个人所得税 [6%]

...情况要缴个人所得税吗？ 1、出差人员根据级别不等20-60元的出差补贴及每餐10元的误餐费； 2、私车公用的过路费、汽油费； 3、有车费等报销凭证的探亲费（可否入差旅费？） 另，以下这些费用很难具体分...

分类:专家答疑 时间:20071204

3306. 继37507问? [6%]

...款为70万元，扣除可从未分配利润中分给股东50万元后余20万，打算全部分配，但该如何会计及税务处理？谢谢！ 尊敬的会员： 您提出的问题专家解答如下: 全额代扣代缴个人所得税。多余的20万...

分类:专家答疑 时间:20071205

3307. 担保连带责任的帐务处理 [6%]

...该项债权拍卖给B,B追到A公司要求换款,经协商A公司支付B20万元将解除双方债权债务关系.请教老师:1、该笔贷款担保在A公司帐面未反应，A公司帐务处理？借：营业外支出 20万 贷：银行存款 20万 可以吗？

分类:专家答疑 时间:20071217

3308. 关于销售返租税收问题 [6%]

...问题:我们公司实行商铺销售返租销售形式,如购买商铺20万元,返租三年,返租金额3万元直接从购铺款中扣除,即我公司实际收到购铺款为17万元(开发票金额).我想请教:1、我们实现收入是20万元还是17万元？2、扣除的3万元返租租...

分类:专家答疑 时间:20080107

3309. 以下纳税筹划方案是否可行？ [6%]

...情况：某娱乐公司，经营范围：餐饮、娱乐，按现行税率20％缴纳营业税，为使税负降低，以下两方案请专家给予指示。 方案一、原娱乐公司名称、经营范围暂不变，但核算时将娱乐（税率20％）和酒水、餐饮（营业税率...

分类:专家答疑 时间:20080109

3310. 扶持基金是否交企业所得税? [6%]

...如下问题:老师您好;我公司最近收到扶持企业发展基金20万元,请教您1,科目是这样走的借:银行存款20万;贷:资本公积20万;对吗?2,是否交企业所得税,怎么交? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20080128