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33241. 支付个人借款利息 [25%]

...金，公司并按同期银行贷款利率支付了利息，请问老师：1、公司能否凭职工给公司开具的收条入账，并在税前扣除？2、如公司也未代扣代缴个税，现在补交行吗？3、如现在再申请代开利息收入发票行吗？4、如凭收条入账，也...

分类:专家答疑 时间:20090322

33242. 关于企业应付款收账涉税问题 [25%]

...乐部会员提出如下问题:老师您好: 请问:1、企业末支付的其他应付款和应付账款超过5年，但没有证据证明不需要支付，是否应并入当年应纳税所得额计算所得税？ 2、企业应付规费超过3年的是否应记入...

分类:专家答疑 时间:20090326

33243. 职工福利费 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:2009年1月4日，国家税务总局下发《关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函〔2009〕3号），对企业工资、薪金和职工福利费扣除有关问题进行了明确。下列费用不属...

分类:专家答疑 时间:20090327

33244. 自产产品租赁 [25%]

...员提出如下问题:老师: 您好!请教:1、我公司为生产型的一般纳税人,现投入B公司10%的注册资本,由于B公司资金紧张,我公司采取租赁形式,把自产产品租赁给B公司,请问我公司租赁给B公司的行为可以吗? ...

分类:专家答疑 时间:20090330

33245. 报表处理的问题 [25%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:供水物资服务站投资120万元到联泉给排水安装工程总公司（总公司下面有5个分公司，实收资本500万元，服务站占24%），联泉延平分公司归供水物资服务站。供水物资服务站本身无营业（因为...

分类:专家答疑 时间:20090331

33246. 甲供材涉及的问题 [25%]

...，这部分材料按税法规定也应计提营业税，请问： 1、我公司城建税适应税率为1%，由我公司提供工程材料的城建税税率为多少？ 2、由我公司提供工程材料所得税应按2.5%提取所得税吗？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20090402

33247. 关于费用所的税前扣除的问题 [25%]

...山采选企业，现有几个关于所得税的问题向您请教 1、根据《中华人民共和国职业病防治法》的规定，我单位为职工职业健康检查，发生体检费5万元，医院开具的是门诊收据（带有黑龙江省财政厅监制章）请问门诊收据是...

分类:专家答疑 时间:20090405

33248. 日常会计业务 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司因生产需要新打了一眼水井，并且在水井旁边建了一座龙王庙（小型几千元）。请问老师我公司应该分别取得发票还是所要一张总合发票，应该要什么发票，能不能计入公...

分类:专家答疑 时间:20090414

33249. 装修费用分摊问题 [25%]

...托我司统一代为装修），由A公司承担2层的装修支出（约1/3）。 在此情况下，我司根据合同、委托代建协议以及实际业务情况，仅根据全额发票的2/3（4层楼支出）作为固定资产入账；同时开具另2层楼装修支出收款收据（总...

分类:专家答疑 时间:20090415

33250. 关于所得税年报填报 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:1、业务招待费，实际有发生，无收入。是不是填列账面金额，税收金额为O,做当年的纳税调增，如是，下一年度应如何填列？还是账面金额填0，不做纳税调整？ 2、职工教育经...

分类:专家答疑 时间:20090416