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33291. 甲供材涉及的问题 [25%]

...，这部分材料按税法规定也应计提营业税，请问： 1、我公司城建税适应税率为1%，由我公司提供工程材料的城建税税率为多少？ 2、由我公司提供工程材料所得税应按2.5%提取所得税吗？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20090402

33292. 关于费用所的税前扣除的问题 [25%]

...山采选企业，现有几个关于所得税的问题向您请教 1、根据《中华人民共和国职业病防治法》的规定，我单位为职工职业健康检查，发生体检费5万元，医院开具的是门诊收据（带有黑龙江省财政厅监制章）请问门诊收据是...

分类:专家答疑 时间:20090405

33293. 日常会计业务 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司因生产需要新打了一眼水井，并且在水井旁边建了一座龙王庙（小型几千元）。请问老师我公司应该分别取得发票还是所要一张总合发票，应该要什么发票，能不能计入公...

分类:专家答疑 时间:20090414

33294. 装修费用分摊问题 [25%]

...托我司统一代为装修），由A公司承担2层的装修支出（约1/3）。 在此情况下，我司根据合同、委托代建协议以及实际业务情况，仅根据全额发票的2/3（4层楼支出）作为固定资产入账；同时开具另2层楼装修支出收款收据（总...

分类:专家答疑 时间:20090415

33295. 关于所得税年报填报 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:1、业务招待费，实际有发生，无收入。是不是填列账面金额，税收金额为O,做当年的纳税调增，如是，下一年度应如何填列？还是账面金额填0，不做纳税调整？ 2、职工教育经...

分类:专家答疑 时间:20090416

33296. 关于安全措施费的问题 [25%]

... 　　（二）电力工程、水利水电工程、铁路工程为1.5%； 　　（三）市政公用工程、冶炼工程、机电安装工程、化工石油工程、港口与航道工程、公路工程、通信工程为1.0%。 要求我们单位提取相关...

分类:专家答疑 时间:20090417

33297. 汇总缴纳企业所得税 [25%]

...其中有一家分支机构是属于核定征收企业，请问： 1.分支机构以前年度亏损能否带入总公司弥补亏损 2.分支机构08年按核定方式缴纳的企业所得税，是否能够抵减2008年总公司企业所得税额。 3.在汇总计算所得税时...

分类:专家答疑 时间:20090421

33298. 土地增值税 [25%]

...，因经营需要，公司扩大生产规模，在开发区新征用土地100余亩，新建厂房，原公司厂房及土地于2008年闲置（土地性质为工业用地）。我公司A用原公司土地出资入股（占股权50%）与某建筑公司B合作，开发商品房。2008年底，我...

分类:专家答疑 时间:20090421

33299. 转让一人有限公司股权问题 [25%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:条件： 1、自然人甲持有A公司10％的股权，2008年12月31日，A公司的净资产为3000万元，其中股本2400万，盈余公积金100万元，未分配利润500万元。 2、2008年12月31日，甲将持有A公...

分类:专家答疑 时间:20090422

33300. 合作企业利润分配 [25%]

...利润，一般应按照下列内容、顺序和金额进行分配： （1）弥补以前年度亏损。 　　（2）提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按照税后净利润的10％提取。法定盈余公积金已达注册资本的50％时可不再提取。提取的法定盈余...

分类:专家答疑 时间:20090423