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3331. 费用分摊业务 [6%]

...路专用线,我公司又转开服务业发票各10万元给另两公司,20万元已付给我公司,请问老师: 1、我收取的20万元需缴纳营业税吗? 2、我列支的10万元的是进固定资产进行摊销还是列长期待摊费用中进行摊销?

分类:专家答疑 时间:20080824

3332. 接53819退税问题 [6%]

...(如销项60万-(进项40万-出口进项转出10万)=30万,本月实缴税20万,这个帐务如何处理? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:借：应交税金－应交增值税(已交税金)20，贷：银行存款20。 借：应...

分类:专家答疑 时间:20080908

3333. 确认收入的问题 [6%]

...题: 请问: 一个房产中介公司与客户签定两年期（2008－－2009）合同，一次收取服务费20万元并开具给客户20万元发票，请问在2008年应确认多少收入申报企业所得税，是10万还是20万？如果只开具10万元发票，那么在2007年应...

分类:专家答疑 时间:20080910

3334. 接前期问题 [6%]

俱乐部会员提出如下问题:结汇20万美元是在100万投资款中,不是另外投资的.根据新准则,投资款没有汇况差异; 根据现行外汇管理规定,投资当时,不一次性将外汇转换为人民币.每次结汇最多20万美元.等使用...

分类:专家答疑 时间:20081002

3335. 折旧费调整 [6%]

...ont>提出如下问题:按照新的税法的房屋折旧年限最低为20年，这包括场、路等，我单位厂房等原来的折旧年限为30年，而厂区路面等按照15年的折旧年限提取折旧，按照新税法的规定厂区路面就属于多提折旧了，但我单位08年想...

分类:专家答疑 时间:20081010

3336. 关于房产税\营业税 [6%]

...r>我公司在外省购了一个店面出租给一个全资子公司,房租20万,物业管理费10万请问应如何纳房产税和营业税(物业管理费是否可以回我公司所在税主管税务交营业税),店面所在地还收了我公司4%所得税(外地企业),合理吗.我公司回来...

分类:专家答疑 时间:20081013

3337. 企业所得税罚款及滞纳金 [6%]

...7年企业所得税为亏损，税务机关在08年到我公司查账，有20万费用需要做调增，并要按比例补缴税款、缴纳滞纳金，请问补缴税款及滞纳金怎样列帐？08年还用调增这20万元吗？以后年度盈利的时候是否可以抵用这部分已缴纳税款...

分类:专家答疑 时间:20081030

3338. 如何进行帐务处理 [6%]

...下问题:老师:您好! 我单位是一家外商投资企业,2007年度A公司欠我公司20万的货款未付,2008年我公司委托对方企业从法院拍下一批原材料和固定资产,对方企业未以单位名义而是以个人名义拍下这批财产,法院是整体拍卖.对...

分类:专家答疑 时间:20081124

3339. 福利费是否纳税调整 [6%]

...下问题:老师您好: 内资工业企业,应付福利费2008年初余额50万,本年应付工资400万,实际发生福利费60万, 1 年初应付福利费余额为会计余额,其中20万是以前年度汇算所得税时按照计税工资相应标准同时做了调增处理...

分类:专家答疑 时间:20081219

3340. 帐务分录处理问题 [6%]

...产（即水电增容原值77万元，已摊销入管理费57万，余额20万） 怎样出分录？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、不能在税前列支。 2、借：管理费用20万，贷：无形资...

分类:专家答疑 时间:20090104