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3341. 农产品免税发票抵扣 [9%]

提出如下问题:收到100万的免税苗木发票，想要进行抵扣，是直接乘以税率11%，还是除以1.11乘以0.11 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：贵公司收到的免税发...

分类:专家答疑 时间:20171212

3342. 预交楼款增值税抵减问题 [9%]

...产生增值税销项税额10万，之前预收楼款预交增值税余额100万元，那我本月可以用100元的预交增值税抵减10万的增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 房地产企业已...

分类:专家答疑 时间:20171214

3343. 收借款利息要交什么税种？ [9%]

...的股东之一（占B公司80%的股份），三年前A公司借有B公司100万元，当时挂的是“其他应收款-A公司”，现在B公司要收回这100万，请问B公司是否能收A公司利息，如果可以，B公司是否要缴税，具体要缴何种税？

分类:专家答疑 时间:20051202

3344. 关于强制认定为一般纳税人问题 [9%]

...一直是作为小规模纳税人交纳增值税，因年收入远远大于100万元，现税局要求要认定为一般纳税人。但现在情况是修理修配最大的成本是人工成本，占到销售收入的60％，而这部分没有任何进项税票，如果这样被认定为一般纳税...

分类:专家答疑 时间:20051203

3345. 关于合作研发项目的发票开具和费用支出 [9%]

...问题:我公司拟与另一单位合作一个研发项目,我公司出100万,将款打入合作单位,合作单位也出100万,总共两百万用于支付该研发费目的材料采购和研发人员的工资和相关支出,想问下相关账务如何处理,往来款项如何开具发票

分类:专家答疑 时间:20180111

3346. 亏损计提坏账准备 [9%]

提出如下问题:假设公司2016年度亏损1000万，2017年度计提坏账300万，利润总额100万，这样2017应纳税所得额为400万，但需要弥补2016年度亏损1000万，问题有2个： （1）公司2017年度是否需要计提递延所得税资...

分类:专家答疑 时间:20180123

3347. 股权转让时盈余公积涉税 [9%]

...公司投资的全资子公司A公司截止2017年12月末未分配利润1000万元，盈余公积100万元，我公司拟于2018年1月份将A公司未分配利润1000万元分配后，转让给B公司，所涉及的盈余公积100万元，不知是否涉税？有哪些税收政策依据。谢谢

分类:专家答疑 时间:20180205

3348. 有关债转股的相关税收及账务处理问题 [9%]

...ed>提出如下问题:老师您好！2012年A公司投资B公司100万（占B公司100%股权），截至2017年12月份B公司欠C公司1500万债务，B公司和C公司双方达成协议，B公司欠C公司的1500万债务转成是对B公司的投资（债转股） 2018年1月份经评...

分类:专家答疑 时间:20180302

3349. 债转股账务处理 [9%]

...ed>提出如下问题:老师您好！2012年A公司投资B公司100万（占B公司100%股权），截至2017年12月份B公司欠C公司1500万债务，B公司和C公司双方达成协议，B公司欠C公司的1500万债务转成是对B公司的投资（债转股） 2018年1月份经评...

分类:专家答疑 时间:20180304

3350. 跨年返利 [9%]

...出如下问题:你好：老师我想咨询一下如17年销售商品100件单价1元100元，17元增值税，以开发票以入帐，已正常编制财务报表并纳税18年按司售政策给与客户现金返利，每件0.1元或按单价折让百分之十五，返利分别为10元，15元...

分类: 时间:20180304