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3341. 追问发票开票问题 [9%]

...br>您提出的问题专家解答如下:您好， 在2018年5月1日后发生开票有误冲红重开、销售退回、作废重开的情况，应按照纳税义务发生时间所适用的税率开具发票，即对于2018年5月1日前发生的业务，应按照17%/11%税率...

分类:专家答疑 时间:20180501

3342. 图书增值税问题 [9%]

...零售企业，一般纳税人，请问这个文中的内容还执行吗，2018年开始图书是不是按10%的税率交税，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：上述文件已作废，目前没有新的文件可...

分类:专家答疑 时间:20180502

3343. 新税率开票问题 [9%]

提出如下问题:老师好，请问是不是2018年5月1日前签订的合同，都可以按原来的税率执行开票，可以不按新的16%和10%开票。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据国...

分类:专家答疑 时间:20180504

3344. 账处理问题追问 [9%]

...， 贷:在建工程减值准备 100万 在2018年该在建工程的土地补政府收回，我们收到土地补偿款。请问这个在建工程及减值准备会计核算如何操作？ 借：在建工程减值准备 100万 贷：在建...

分类:专家答疑 时间:20180510

3345. 在建工程会计核算如何操作 [9%]

...， 贷:在建工程减值准备 100万 在2018年该在建工程的土地补政府收回，我们收到土地补偿款。请问这个在建工程及减值准备会计核算如何操作？ 借：在建工程减值准备 100万 贷：在建...

分类:专家答疑 时间:20180511

3346. 汇算清缴问题 [9%]

...应付利息（计提至2017年12月31日），截止所得税汇算时（2018.5.15日）尚未到支付日，未取得支付凭证及发票，是否可以在所得税前扣除。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、没有发票...

分类:专家答疑 时间:20180516

3347. 公司资产划转 [9%]

...师： 我公司是上市公司，为提升经营管理效率，2018年1月将公司现有主营业务及相关资产、债权债务人员划转下沉至子公司，2017年客户A和公司签订的合同为母公司的业务，且已发货，但没开具发票，2018年5月客户A要求...

分类:专家答疑 时间:20180521

3348. 未上缴时房产税在汇算时要调整吗 [9%]

...ont color=red>提出如下问题:2017年的计提的房产税在2018年5月31日汇算清缴之前未上缴，专管员要求我们企业延长至2018年年末缴，在5月整理企业所得税汇算的时候要调增吗？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20180523

3349. 税率变更未履行完的合同如何开票 [9%]

...下问题:老师你好：关于调整增值税税率的通知(财税〔2018〕32号)规定从5月1日起增值税税率17%调整为16%，但我公司2016年12月份签订了一个三年的运维合同修造还没有履行完，由于合同未履行完对方要求我公司按合同规定开具17%...

分类:专家答疑 时间:20180524

3350. 转让不动产 [9%]

...置于2014年,于2016年9月开始新建厂房,竣工于2017年12月.假设2018年5月签订整体转让合同，请问公司（房屋、土地）适用的增值税率是多少？是统一按11%，还是房屋按11%，土地可以自由选择11%或简易计税5% ...

分类:专家答疑 时间:20180525