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3341. 账处理问题追问 [9%]

...， 贷:在建工程减值准备 100万 在2018年该在建工程的土地补政府收回，我们收到土地补偿款。请问这个在建工程及减值准备会计核算如何操作？ 借：在建工程减值准备 100万 贷：在建...

分类:专家答疑 时间:20180510

3342. 在建工程会计核算如何操作 [9%]

...， 贷:在建工程减值准备 100万 在2018年该在建工程的土地补政府收回，我们收到土地补偿款。请问这个在建工程及减值准备会计核算如何操作？ 借：在建工程减值准备 100万 贷：在建...

分类:专家答疑 时间:20180511

3343. 汇算清缴问题 [9%]

...应付利息（计提至2017年12月31日），截止所得税汇算时（2018.5.15日）尚未到支付日，未取得支付凭证及发票，是否可以在所得税前扣除。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、没有发票...

分类:专家答疑 时间:20180516

3344. 公司资产划转 [9%]

...师： 我公司是上市公司，为提升经营管理效率，2018年1月将公司现有主营业务及相关资产、债权债务人员划转下沉至子公司，2017年客户A和公司签订的合同为母公司的业务，且已发货，但没开具发票，2018年5月客户A要求...

分类:专家答疑 时间:20180521

3345. 未上缴时房产税在汇算时要调整吗 [9%]

...ont color=red>提出如下问题:2017年的计提的房产税在2018年5月31日汇算清缴之前未上缴，专管员要求我们企业延长至2018年年末缴，在5月整理企业所得税汇算的时候要调增吗？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20180523

3346. 税率变更未履行完的合同如何开票 [9%]

...下问题:老师你好：关于调整增值税税率的通知(财税〔2018〕32号)规定从5月1日起增值税税率17%调整为16%，但我公司2016年12月份签订了一个三年的运维合同修造还没有履行完，由于合同未履行完对方要求我公司按合同规定开具17%...

分类:专家答疑 时间:20180524

3347. 转让不动产 [9%]

...置于2014年,于2016年9月开始新建厂房,竣工于2017年12月.假设2018年5月签订整体转让合同，请问公司（房屋、土地）适用的增值税率是多少？是统一按11%，还是房屋按11%，土地可以自由选择11%或简易计税5% ...

分类:专家答疑 时间:20180525

3348. 失控发票抵扣依据 [9%]

...2015/3月给我公司售煤940412元，开具了专票我公司已抵扣，2018/4月宜都国税作失控发票（因坤畅欠税）要我们进项转出13.66万元。 畅公司失控发票一事，我们多次沟通市局重点科，税政科，局长，省局货劳处。大家同情企业...

分类:专家答疑 时间:20180526

3349. 关于印花税 [9%]

...员：您提出的问题专家解答如下:根据财税[2018]50号,各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国家税务局、地方税务局，新疆生产建设兵团财政局： 　　为减轻企业负担，鼓励投资创业，现就减免营业...

分类:专家答疑 时间:20180529

3350. 稽查未开票收入提前缴税的后续处理 [9%]

...12月的（因为不好明确所属月份）？2、这部分未票收入在2018年开对应开出发票时如何进行冲回？3、缴纳时是根据稽查出具文书在柜台交，还是重新填写2017年12月申报表交（假如就是12月的）？冲回时是在开票当月直接在申报系...

分类:专家答疑 时间:20180606