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33501. 相关帐务处理问题 [25%]

...=red>俱乐部会员提出如下问题:专家您好： 1、 2008年12月份，我公司与由我公司控股的中外合资公司签订一技术转让合同，我公司为其提供技术支持，费用360万元，实际在2008年12月份支付了100万元，余260万元将于技...

分类:专家答疑 时间:20091009

33502. 固定资产折旧 [25%]

...，在年末所得税汇算清算时只交22万元。请问： 1、办公楼的计税成本是多少？ 2、办公楼的折旧如何进行纳税调整？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:将自己开发的办...

分类:专家答疑 时间:20091018

33503. 购买房产会计处理 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:1、公司购买房屋用于办公使用和用于出租给本公司和其他外部职工使用，如何进行账务处理？是否涉及“盈余公积”或“公益金”科目？“盈余公积”或“公益金”科目具体核算什...

分类:专家答疑 时间:20091019

33504. 存货报废认定及手续 [25%]

...作为报废处理,即按照废铁吨位价格对外出售.请问: 1、该项资产报废损失是否需要税务部门审批？能否按照新的财产损失扣除办法（国税发2009-88号）企业自行扣除，无需上报审批？ 2、若公司作为商品低价出售给关联...

分类:专家答疑 时间:20091020

33505. 该划拨土地是否缴纳土地使用税 [25%]

...户收取了房款但未给住户个人办理房本。 问题：1、我公司在缴纳土地使用税时，将整体土地面积/6层*1层做为缴纳土地使用税税基，是否合理？{原因是个人住宅用地不用缴纳土地使用税} 2、我公司在缴纳房产...

分类:专家答疑 时间:20091021

33506. 出口免抵退税政策咨询 [25%]

...口业务实行生产企业免抵退税政策，征税率和退税率均为17%。2008年分别于2月，4月，5月有3笔出口业务，当年已申报出口免抵税，经退税部门审批，已按政策给予了免抵17%的税额。最近税务稽查，查我公司于当年2月份8月份，购...

分类:专家答疑 时间:20091021

33507. 安装企业收回融资性投资税务问题 [25%]

...6%/年)承建后租给业主使用,分5年收回投资(收益约9%).现问:1、我公司收回投资时开何种发票收款？2、假如是要开增值税发票，适用哪种税负？3、假如开增值税发票税务局是否要认定我公司是“一般纳税人”（因我公司只有这个项...

分类:专家答疑 时间:20091023

33508. 关联企业之间不收利息 [25%]

...出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》(财税〔2008〕121号 　一、在计算应纳税所得额时，企业实际支付给关联方的利息支出，不超过以下规定比例和税法及其实施条例有关规定计算的部分，准予扣除，超过的部分不得在发...

分类:专家答疑 时间:20091026

33509. 递延税款的处理 [25%]

...查中，被查出2006年应由待摊5年进成本的项目，我公司在1年内摊销，按税务部门要求补缴了全部税款。但是今年可摊销的部分，在今年可以冲回（我把今年可以摊销进成本的部分作为递延税款处理）请问，我今年何时做账，是在...

分类:专家答疑 时间:20091026

33510. 海关完税专用缴款书中的进口增值税抵扣问题 [25%]

...接录入申报系统中,没有上网比对,但在申报时也通过.请问1、这种申报抵扣的海关进项增值税是不是有效？2、如无效是否有补救方法？3、如将来税局要求我们公司进项转出是否可行？谢谢！ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20091026