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3361. 营改增后试点纳税人增值税抵扣问题 [30%]

...月勾选认证的进项税额可以进项申报抵扣吗？增值税附表2应该如何填列？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：企业7月份申报的是6月份增值税，所以企业在6月份认证的进项税额...

分类:专家答疑 时间:20160705

3362. 旅游业差额纳税问题 [30%]

...两个流程：（1）本期可扣除项目金额的计算与填报；（2）销售额及销项税额的计算与填报。 2.现在是营改增过渡期，建议就具体的申报流程操作要求和主管税务局沟通确认。 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20160808

3363. 公司合并 [30%]

...疑难问提帮助解惑.1是合并过程中我们应该注意哪些问题?2是两个外商投资公司可否一起合并?{外商同意}.谢谢老师专家解答如下:1、纳税人在年度中间合并、分立、终止时，应当在停止生产、经营...

分类:专家答疑 时间:20050718

3364. 有关费用 [30%]

...不计入工资项目,计不计入个人收入征个人所得税? 2 我公司是04年7月开办的小规模纳税人,因想申请一个新办商贸企业的所得税减免,给税局查帐时,认为04年8-12月的费用应进入开办费,分五年摊销,因我是一次性计入营业费用,

分类:专家答疑 时间:20050726

3365. 租入场地经营 房屋 [30%]

...>提出如下问题:我公司的经营场地系租用,租期10年。至2004年12月31日已经营两年。2005年元月，公司采用出包方式在厂区内修建房屋，价值100万元，2005年7月已投入使用。因工程款只支付了50%，工程承包方一直未将工程费用发票...

分类:专家答疑 时间:20050810

3366. 工会经费是否缴纳 [30%]

...会经费，就是为了解决企业不主动成立工会的问题。 2、请参考： 《广东省工会经费收缴管理暂行办法》（广东省总工会　广东省地方税务局　中国人民银行广州分行2013年4月11日以粤工总〔2013〕63号发布　自2013年7月1日起施...

分类:专家答疑 时间:20170111

3367. 关于煤炭产能指标有偿转让的相关税收问题 [30%]

...出如下问题:我司是一家省属煤炭企业，下属7对矿井至2020年将每年逐步关闭，7对矿井逐年关闭退出后折算的产能指标全部有偿转让给省外煤炭企业，协议生效后的五个工作日内省外煤炭企业支付转让指标价款的20%，剩余价款...

分类:专家答疑 时间:20170718

3368. 13%增值税取消的,账务处理 [30%]

...,都属于库存了,现在销售的话,是按11%的开吗?这样企业的2个点的税差,需要在纳税时调整吗?还是按原先的13%的票销售? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:现在销售按11%开具发票，2个点的...

分类:专家答疑 时间:20170725

3369. 企业所得税季度预报没有弥补之前年度亏损直接申报并扣缴了税款 [30%]

提出如下问题:2017年7月初企业所得税2季度预报时有利润忘记弥补之前几年的亏损120万，直接申报并扣缴了税款2万，怎么办？6月份凭证没有涉及所得税，7月份凭证改如何做？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20170815

3370. 关于发票的相关问题 [30%]

...税人识别号、地址、电话、开户行及账号”； 2、还有的是有公司抬头和纳税人识别号，没有地址、电话、开户行及账号，这样的发票合规吗？我公司是一般纳税人。 谢谢...

分类:专家答疑 时间:20170918