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3381. 辅导期预交增值税 [6%]

...增值税10万元，下月15日前申报时，实际应交纳的税款为20万元，这样计算对吗？转入“应交税金-未交增值税”科目的数额也为20万元对吗？申报时该事项报表填列有何规定要求？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20091030

3382. 捆绑销售问题 [6%]

...饰品，但合同上标明销售汽车含装饰品，例如，汽车销售20万，装饰品1万，但收款总额20万，我公司按20万元做商品销售收入，按汽车和汽车装饰品结转成本，可以吗？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20091123

3383. 职工教育经费补税如何调账 [6%]

...乐部会员提出如下问题:我公司职工教育经费科目2009年年初余额20万元，已全部补交企业所得税，2009年职工教育经费发生30万元，请问我公司本年计提职工教育经费是按30-20＝10万元计提，还是按30万元发生额计提？补交的...

分类:专家答疑 时间:20091124

3384. 票据贴现事项 [6%]

...t>提出如下问题:您好！ 我公司欠供应商的货款20万元，支付承兑汇票，供应商要求支付银行存款19。5万元即可，我公司帐务处理：借：应付帐款20 贷：银行存款19。5 贷：财务费用 0。5 供应商帐务处理： ...

分类:专家答疑 时间:20091127

3385. 购入二手商品房提折旧 [6%]

...易,该房已经使用两年,并已提折旧.现我单位购进后,是按20年平均计提折旧,还是按剩余的18年平均计提折旧,税法有何规定? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按20年提取折旧。 《中华人...

分类:专家答疑 时间:20091203

3386. 利润亏损弥补 [6%]

...享受减三免二优惠企业所得税政策，本司第一、二年亏损20万元，第三年盈利10万元，第四、五年又亏损20万元，第六年（今年）盈利50万元，请问第六年（今年）盈利50万元怎样进弥补？谢谢 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20091214

3387. 增值税简易4%减半征收如何填列报表 [6%]

...*4%）在增值税附表一简易部分对应填好后，减半的那部分20元税金在主表是否在减征额即23栏体现？ 3、如果减半的那部分20元税金在主表是否在减征额即23栏体现，那么对于减怔的20元税金是否要去税局备案或审批？ 请...

分类:专家答疑 时间:20091217

3388. 房产折旧期限问题 [6%]

...住宅用于职工住宅使用,计提折旧时,是按70年折旧还是按20年折旧呢?税法是如何规定的? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:税法的规定是不低于20年。只要不低于20年就没有问题。

分类:专家答疑 时间:20091221

3389. 关于年底预提费用的涉税问题 [6%]

...年底由于资金紧缺，一、打算先预提30万09年的绩效，到2010年2、3月发放；二、以及打算预提其他费用20万，这20万打算2010年调整冲回年初未分配利润，以便季缴所得税可以缓和些，请问预提的两笔费用分别都存在涉税风险吗？您...

分类:专家答疑 时间:20091228

3390. 关于财产报损 [6%]

...敬的专家： 我公司年终盘点，盘盈100万，盘亏120万，扣除盘盈盘亏约20万。盈亏主要原因是物料部门和生产部门之间系统发料和下账有关。如果向税局进行财产报损税前扣除审批，是申报120万盘亏，还是20盘亏？是否进...

分类:专家答疑 时间:20100111