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3411. 原材料发票与实际到货金额不一致 [9%]

提出如下问题:老师你好：我公司采购对方100kg材料，而实际对方给我方开具了103kg的发票，我们让对方给我们把原来的发票冲掉，再给开具100kg的专用发票，但是对方不给换发票。这样的话我们挂账金额和发票金额不一致，以及...

分类:专家答疑 时间:20190228

3412. 关于公司退还私人垫付款问题 [9%]

...同中约定因客户国外公司未办完善，先由私人垫付人民币100万元先生产货物，等客户国外公司办妥后付美元定金给我公司。我公司退还客户私人垫付100万元！这样做有问题吗？是否会有个人所得税问题？税务严查公转私的问题？...

分类:专家答疑 时间:20190301

3413. 个人所得税筹划 [9%]

提出如下问题:我公司老板工资年收入100万，如何做好100万收入的个税筹划，每月工资标准定多少合适，可以交最低的个税。按照现在个税计算办法。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:客户您好：税收筹划问题按俱乐部规...

分类:专家答疑 时间:20190305

3414. 三方协议废旧物资 [9%]

...用，那么我们公司这样账务处理可以吗？ 借：库存商品100 应交税费-增值税-进项税16 贷：应收账款-A公司 116 借：其他应付款-b 116 贷：库存商品 100 应交税费-增值税-销售税额16 再就是还有一个问题就是，我们...

分类:专家答疑 时间:20190307

3415. 零部件采购价格能下调吗？ [9%]

...税价格可以进行一下推算。比如产品单价116元，那么产品100元，税金16元。现在税率调整了产品价100元，税额变为了13元，整体价格应按113元购入。贵公司可以按照上述回复信息进行一下协商。

分类:专家答疑 时间:20190318

3416. 让利多少才能和原来税率一样? [9%]

...价4300元，在原有的进出税率都是16%的情况下，应纳税额=100/1.16*0.16=13.79，毛利=100-13.79=86.21元，若现在采购是4200的含税成本 进项税率16%,下个月销售含税价4300元，税率13%，我的应纳税额是负数了 我公司把优惠全部让渡，应该让...

分类:专家答疑 时间:20190321

3417. 购买研发设备支出，申请高新企业认定是怎么算？ [9%]

...后新购进的专门用于研发的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧；单位价值超过100万元的，可缩短折旧年限或采取加速折旧的方法。 因此...

分类:专家答疑 时间:20190404

3418. 苗木盘盈所得处理 [9%]

...务及部份相关的应税业务，因苗木的性质年底盘盈了价植100多万元，财务做了借：生物性资产，贷：营业外收入的处理。在企业所得税汇缴中在所得项目减免税表中做了正常的免税项目处理正常的项目所得，因是盘盈的原因，在...

分类:专家答疑 时间:20190429

3419. 税率调整合同价款问题 [9%]

...一份建筑施工合同，当时合同约定税率为10%，合同总价为100万。纳税义务实际发生在4月份，我公司只能开具9%的发票给甲方，现甲方要求变更合同总价款为99.09万元（100/1.1*1.09），根据国家政策，这样合理吗？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20190507

3420. 分公司取得的免税收入是否可以抵减总公司利润总额 [9%]

...利润总额。例如分公司取得免税收入10万元，总公司收入100万，合并到一起的话，所得税汇算时，总公司的汇缴表中，总的收入是110万，还要填写10万元的免税收入表，这样计入应纳税所得额的收入是100万元，是不能抵减总公司...

分类:专家答疑 时间:20190520