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3421. 可否少计提企业所得税 [6%]

...方开具代管发票，前10个月代管企业一直处于亏损状态，11月份时签订了代管合同，并为对方开具了代管发票，抵减了前11个月的亏损后代管企业处于盈利状态，能否待12月底利润总额明确后再计提企业所得税？因为12月份没有收...

分类:专家答疑 时间:20111206

3422. 股权转让个人所得税 [6%]

...册资本650万元，股东李某持有A公司100%股权，李某于2009年11月将公司88%的股权以2640万元转让给张某，当时李某已将88%的股权转让所得缴纳了个人所得税，并取得了地税局的完税证明，2009年12月至2011年11月期间张、李投入300万元，...

分类:专家答疑 时间:20111218

3423. 续问题号：138452问题 [6%]

...？例：我商场10月份销售联营商商品10000元，按20%扣点，11月份取得联营商专用发票8000元，直到12月初才付款给联营商8000元。那么10、11、12月账务如何处理？分录 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20111230

3424. 个人所得税 [6%]

...ed>提出如下问题: 您好！ 王某于2011年11月调入我单位，档案、社保关系一并转入，由我单位代扣代缴个人所得税，王某原工作单位为事业单位，11月补发王某2000元工资，原单位没进行纳税申报，我单位只...

分类:专家答疑 时间:20120110

3425. 存货暂估问题 [6%]

...票比存货暂估入库的金额比要多,应如何处理？ 例：11月暂估库存1000,已销售800，12月实际收到增值税专票1010，付款也是按1010付款。11月、12月账务该如何处理？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20120205

3426. 续问题号：139440问题 [6%]

...货暂估入库的金额比要多,应如何处理？ 例：11月暂估库存1000,已销售800，12月实际收到增值税专票1010，付款也是按1010付款。11月、12月账务该如何处理？谢谢！ 尊敬的会员： 您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20120214

3427. 材料和运费的问题 [6%]

...下问题:我公司本月购钢材（含税）金额80万元，税额11.6万元，运费8万元，在办理验收入库时按（80+11.6+8）入库，可运费票可按7%抵扣，我该如何记账。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120509

3428. 租赁发票税前抵扣问题 [6%]

...font>提出如下问题:老师: 您好! 我公司11年8月租赁了一处卖场从事超市零售业务,对方一直未给我方开据租赁发票,我公司也未支付其租赁费,但每月按合同金额进行了费用摊销,12年5月23日我公司进行了所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20120526

3429. 股息、红利相关政策 [6%]

...没有收入亏损，10年销售收入60多万元，净利-74万多元，11年销售收入730多元，净利40多万元，11年前都是核定征收所得税，12年开始查账征收，现在地税要求我公司补交10、11年股息、红利所得税，请问我公司应该补交吗？

分类:专家答疑 时间:20120628

3430. 营改增相关问题 [6%]

...税专用发票(目前有些供应商可以开具），是否可以留着11月份（福建省11月营改增）去认证后，再入帐，这样可以吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不可行。必须是11月1日以后发生...

分类:专家答疑 时间:20120911