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3421. 租赁发票税前抵扣问题 [6%]

...font>提出如下问题:老师: 您好! 我公司11年8月租赁了一处卖场从事超市零售业务,对方一直未给我方开据租赁发票,我公司也未支付其租赁费,但每月按合同金额进行了费用摊销,12年5月23日我公司进行了所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20120526

3422. 股息、红利相关政策 [6%]

...没有收入亏损，10年销售收入60多万元，净利-74万多元，11年销售收入730多元，净利40多万元，11年前都是核定征收所得税，12年开始查账征收，现在地税要求我公司补交10、11年股息、红利所得税，请问我公司应该补交吗？

分类:专家答疑 时间:20120628

3423. 营改增相关问题 [6%]

...税专用发票(目前有些供应商可以开具），是否可以留着11月份（福建省11月营改增）去认证后，再入帐，这样可以吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不可行。必须是11月1日以后发生...

分类:专家答疑 时间:20120911

3424. 赔偿原料和钱 [6%]

...料发霉，导致我们的商品质量出现问题，需要报废成品约11万元。现在要他们赔偿12万元。现在商定的是赔钱4万，赔原料500公斤约8万元。 老师是说过赔偿不需要交任何税费，有协议就可以做账了。我想问一下，整个分录如...

分类:专家答疑 时间:20120913

3425. 个人所得税缴纳 [6%]

...资为一个月的工资。因为工资薪金所得是按月计算的。即11月份发放的工资无论是9月份工资还是10月份工资，都作为11月份工资计算缴纳个人所得税。11月份实际发放的工资与次月征期内申报纳税。

分类:专家答疑 时间:20121123

3426. 境外服务费 [6%]

提出如下问题:在11月前，本公司派了几个人员到境外公司去做设备安装之类的服务 （技术服务费），请问我们公司要交什么税吗？从所属期11月开始，本公司是属于营改增企业，请问如果要补交营业税...

分类:专家答疑 时间:20121127

3427. 多交了税款账务上该怎么处理？ [6%]

提出如下问题:A公司在11月份多交了1万元税款，这1万元11月份账务上没有计提，12月份能不能少申报1万元？账务上该怎么计提？ 现在的情况是： 11月份计提时 借：营业税金及附加-营业税-计提营业...

分类:专家答疑 时间:20121214

3428. 财务费用摊销 [6%]

提出如下问题:我家2012年11月办银行承兑汇票 还款时间是2013年3月 银行11月就将5个月的利息扣完了，该利息我在11月份全部摊销完可以吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20121219

3429. 财政部公告2013年第17号 [6%]

...国债期限1年，经招标确定的票面年利率为2.62%，2013年4月11日开始计息，4月11日至4月15日进行分销，4月17日起上市交易。  　　三、本期国债为固定利率附息债，到期一次还本付息，2014年4月11日(节假日顺延)偿还本金并支...

财政部公告2013年第17号 分类:经济法规 时间:20130412

3430. 其他应收款 [6%]

...我们公司从对方手中购买专利权：合同签订日期为2012.11.1日，总价款为6万元，我公司于11.3日支付对方1万元，11.20日又支付5万元，发票于2012.12月15日收到，请问应怎么做分录？应挂其他应收还是其他应付科目呢？

分类:专家答疑 时间:20130527