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3451. 二手车抵扣 [9%]

...收到发票情况：二手车销售统一发票，发票联1张，金额100万，卖出方：永达租赁公司，买方：我公司，另收到卖出方：永达租赁公司开出的：增值税13%专用发票抵扣联2张，1张发票内容：汽车50万，另1张抵扣联内容：租赁费50万...

分类:专家答疑 时间:20200415

3452. 增值税 [9%]

...如下问题:A公司向B公司采购设备，设备采购合同价税合计100万元，因设备安装延期，A公司对B公司罚款10万元，请B公司向A公司开票是按100万元还是90万元？A公司能否对罚款10万元向B公司开具发票？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20200417

3453. 固定资产一次扣除 [9%]

提出如下问题:2018年2月，买进设备固定资产100万不含税， 会计处理，2018年折旧10万， 税法，剩余90万固定资产一次扣除. 2018年100万全部税前扣除. 2018年的会计分录怎么做？ 会计处理，2019年提折旧12万. 2019年的所得额是否要...

分类:专家答疑 时间:20200427

3454. 劳务分包差额缴税后还可以做进项抵扣么？ [9%]

...问题:老师您好！我司是一般纳税人建筑公司，承包一个100万的工程（我司采用一般计税），分包（清包工）30W给一般纳税人的劳务公司。劳务公司给我们开3%的增值税专用发票。请问我们公司交税是不是如下方式： 1、我们按照...

分类:专家答疑 时间:20200508

3455. 企业贷款在什么情况下可以免缴印花税？ [9%]

...续月数×12 　　本通知所称小额贷款，是指单户授信小于100万元（含本数）的农户、小型企业、微型企业或个体工商户贷款；没有授信额度的，是指单户贷款合同金额且贷款余额在100万元（含本数）以下的贷款。 因此，您企...

分类:专家答疑 时间:20200519

3456. 企业注销涉及存货问题 [9%]

提出如下问题:2008年，公司成立时实收资本100万元，其中货币资金30万元，实物存货（复合肥）70万元经过评估后验资。公司一直未经营，也未做账，存续期间税务非正常户状态，现在公司已注销，税务清算时也没提到这个存货的...

分类:专家答疑 时间:20200520

3457. 建筑装修异地预缴 [9%]

提出如下问题:A公司在佛山，有100个客户需要装修，A公司把装修任务转包给B公司，B公司在广州，B公司又把这些客户转包给若干个装修个体户，现在要问的是，A公司需要给这100个客户开装修费的发票，B公司需要给A公司开具装修...

分类:专家答疑 时间:20200618

3458. 如何确认投资损失 [9%]

...问题:乙公司为甲公司的全资子公司，甲公司投资乙公司100万，乙公司清算亏损40万，甲公司认列多少投资损失?会计分录？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 甲公司投资乙公司100万，乙公司清算亏损40万，甲...

分类:专家答疑 时间:20200623

3459. 农产品进项税额加计扣除, [9%]

...进项税额加计扣除, 生产销售13%税率的货物,票面的金额10000元 借:原材料-X 9100 应交税费-应交增值税(进项税额) 900 贷:银行存款 10000 领用时: 借:生产成本 9000 应交...

分类:专家答疑 时间:20200623

3460. 扣款怎么做帐？ [9%]

...被工商局罚20万 计入营业外支出。今年该项目部到工程款100万，我们支付80万，留20万不予支付。不能永远挂项目往来啊，是不是把这留存在总公司的20万再做营业外收入？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:“今年该项目...

分类:专家答疑 时间:20200628