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3461. 总分包差额征税 [9%]

...收开3%税率的票给我公司，这个能进行差额交税吗？例如100万，我公司分包给劳务公司80万，我公司开100万9%增值税给业主，分包开3%的80万票给我，我公司能只交20万9%的增值税？报表如何填写？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20200709

3462. 是否符合递延收益的确认 [9%]

...A单位承担施工建设费用200万，我单位承担施工建设费用100万。双方对改造后的停车场收入进行分成，合作期限为5年。 现在我单位将场地施工改造外包给B单位，B单位开具300万施工工程发票给我单位，我单位再开出200万的施工工...

分类:专家答疑 时间:20200723

3463. 增值税及其他税种？ [9%]

...至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税(相当于按5%纳税);对年应纳税所得额超过100万元、但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额...

分类:专家答疑 时间:20200811

3464. 所得税退税 [9%]

...亏损合计亏损额2500万元,2004年帐面利润50万元,纳税所得额100万元,按照规定2004年我司预缴所得税16.5万元,弥补1999年全年和2000年部分亏损100万元(计算到前5年),公司2005年帐面盈利,预缴了所得税6万元,但所得税纳税额亏损,2005年缴纳...

分类:专家答疑 时间:20060315

3465. 我想问下现在固定资产有什么新的政策跟帐务处理方法， [9%]

...后新购进的专门用于研发的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧；单位价值超过100万元的，可缩短折旧年限或采取加速折旧的方法。 2、我们...

分类:专家答疑 时间:20200825

3466. 材料采购到货量与合同量不一致 [9%]

...公司采购材料，比如签订的合同量为50米，实际送货量为100米。对方说这个包装的就是100米不拆开卖，这个我们应该怎么处理，我方收货并付款有没有什么风险。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 慎重起见，贵公司可...

分类:专家答疑 时间:20200911

3467. 智慧科技型农业公司优惠政策 [9%]

...至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企...

分类:专家答疑 时间:20201022

3468. 关于担保公司的税收优惠 [9%]

...至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企...

分类:专家答疑 时间:20201022

3469. 债权债务清理 [9%]

...问题:C的股东有A和B，持股比例分别为A:71.53%,B:28.47%. 现C100%控股的D公司，拥有E债权50万，F的债务100万。（E是B全资子公司，F是E的全资子公司） 1、D拥有E债权50万，F的债务100万，是否可以通过资产重组清理掉，产生重组收益50万...

分类:专家答疑 时间:20201024

3470. 全民所有制企业改为有限责任公司遇到的账务问题。 [9%]

...，按105万？ 2、如果按105的长投，那么甲公司长投的差异100万该如何进行账务处理？ 谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 改制时甲公司可以变更对乙公司的长投，按105万。 甲公司长投的差异100万可...

分类:专家答疑 时间:20201028