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3461. 所得税帐务处理 [6%]

...提出如下问题:本公司08年损益表中所得税体现了50万，因为04年行业所限批零分设，将零售部份的亏损30万转入了同一法人下的批发公司，通过与税务局的沟通，专管员暂时同意将这部份亏损作纳税调整，所得税就只用交4...

分类:专家答疑 时间:20090317

3462. 帐务处理 [6%]

...提出如下问题:本公司08年损益表中所得税体现了50万，本公司从04年开开始一直就盈利，这几年都在或多或少都在交所得税，现在的问题是：因为几年前行业所限批零需分设，将零售部份的亏损30万通过往来科目处理转入...

分类:专家答疑 时间:20090317

3463. 企业所得税 [6%]

...如下问题:2008年税法亏损200万元，2009年第一季度盈利50万元，问：2009年第一季度是否缴纳50*25%=12.5万元的企业所得税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不需要交。可先弥补亏损。

分类:专家答疑 时间:20090317

3464. 自产自用产品如何帐务处理?怎样交税? [6%]

...工程施工部门一项工程使用了生产加工部门加工的金具约50万元，这50万元对于生产加工部门来说视同销售收入吗？如果是，怎样做帐？销项税额怎样确定？工程施工部门该如何进成本？具体怎么操作？ 请老师给予解答，能...

分类:专家答疑 时间:20090320

3465. 所得税问题 [6%]

...65666问题：老师：您好，政府给的购地补贴款可否在土地50年合同期限内逐年确认收入，无形资产按实际支付的地款和相关费全额按50年摊销，这样收入和摊销相抵，就不用缴纳所得税了。可以吗？ 把补贴款直接计入资本...

分类:专家答疑 时间:20090320

3466. 土地出让金 [6%]

俱乐部会员提出如下问题:老师，您好！请问土地出让金进哪个科目合理。是按50年摊销吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:计入无形资产。按50年摊销。

分类:专家答疑 时间:20090321

3467. 随同机床的软件 [6%]

...上海一家公司签定了一份机床合同,合同中注明机床款43.50万元,其中含软件14万,这家公司开发票时将软件的从机床款分列开具机床29.50万,软件14万元,这样开我厂是否可以抵后? 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20090321

3468. 关于纳税调整 [6%]

...r>请问老师:我公司08年税前利润110万元,管理层考核年薪约50万元,在年终决算时没有预提(到目前也未兑现),在08年所得税汇算清缴时,能否调减纳税所得额50万元?需要那些凭据? 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20090323

3469. 投资新设公司 [6%]

...资额100万美元， 1、如果折分，权益性与债权性各为50万美元，是否比100万美元全部做为权益性投资要好？ 2、如果债权性投资50万，每年所产生的利息，汇到香港，以什么做为记帐凭据，需要扣缴什么税吗？如何扣缴...

分类:专家答疑 时间:20090409

3470. 增值税不含税销售收入 [6%]

... 请问专家：我公司开出(小规模纳税人)普通发票金额80533.50元（含税），如何计算增值税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:应交增值税：80533.50/(1+3%)*3%

分类:专家答疑 时间:20090414