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35191. 补缴税金 [35%]

...如下问题:地税局今年7月份来公司检查05年度,发现我司1.少缴印花税、城建税及教育附加税、房产税;2.多提固定资产折旧。请问专家,我下面的账务处理不知道对不对? 1.少缴税金及附加 借：利润分配-未分配 ...

分类:专家答疑 时间:20060722

35192. 关于一般纳税人认定 [35%]

...题:老师您好：我司在2023年6月认定为一般纳税人，2023年1月销售额是400万，2月是200万，3月100万，4月80万，5月90万，6月420万，请问我司1-5月还是按小规模计税吗？还是从2月起（因为超过500万了），要按一般纳税人计税？但不得抵...

分类:专家答疑 时间:20240829

35193. 促销费 [35%]

提出如下问题:1、我公司年销售在7000万左右，商场促销费有个100万左右，请问是否能在税前扣除？作为营业费用是否正确？ 2、我公司卖给某超市商品，开据增值税票，但某超市退回某几个产品时，正确...

分类:专家答疑 时间:20060727

35194. 捐赠 [35%]

...出如下问题:专家您好，请看如下例题： A公司2001年将一批产品通过民政部门捐赠给灾区，该产品计税价格1000万元，成本价800万元，增值税率17%，所得税率33%。该公司当年利润为2000万元，营业外支出970万元。 （1...

分类:专家答疑 时间:20060728

35195. 出口退税问题 [35%]

...口销售，采购的拖拉机是从商贸公司购入的零税率发票：1、我们能否退税？退多少？2、若不能退税，企业可否转内销处理，转内销开具发票税率是多少？需要留存什么资料备查？相关文件规定是什么？ 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20250820

35196. 应付职工薪酬 [35%]

...发项目部管理人员工资：需通过“应付职工薪酬”核算 1. 核算逻辑 经济实质：项目部管理人员虽由总公司代发工资，但其劳动服务实际提供给项目部，属于项目成本范畴。根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》，企业应通...

分类:专家答疑 时间:20251201

35197. 支付业务费处理 [35%]

提出如下问题:1、公司通过一家商贸公司达成三年业务合同，按约定应支付对方公司30万业务介绍费 2、我们请对方公司提供发票：生产生活服务 --业务介绍费6% 3、同时签订合同，对公转款。 提问：1）企业所得税抵扣：按本...

分类:专家答疑 时间:20260625

35198. 是否缴纳房产税 [35%]

...宅楼竣工交付使用，但大产权证尚未办理，请问： 1、这几栋住宅楼在10月份征期内是否需要缴纳房产税和土地使用税？ 2、如需缴纳，未售出住宅是否也要计算在内？ 3、如需缴纳，相关房产税应如何计算税款？

分类:专家答疑 时间:20061010

35199. 税种问题 [35%]

...市，实行独立核算，主要经营建材,如钢材等,请问老师：1.该商贸公司是否可以享受什么税收优惠政策？2.由于公司是新成立的，所以是小规模纳税人，没有进项税额可抵扣，所以税负很高，我想是否可以以供方和需方的名义直接...

分类:专家答疑 时间:20061202

35200. 关于普通发票重开 [35%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:公司于上年12月购入车辆,当月办理了固定资产的增加.今年办理车辆上牌时发现机动车销售统一发票票面信息有错误.因为原发票已经入帐,无法退还销货方;同时税务机关认为该发票不...

分类:专家答疑 时间:20070210