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3541. 定额发票使用问题 [7%]

提出如下问题:在16年审核报销单据的时候，发现有的业务员取得的报销单据是14年印制的定额发票，请问14年的定额发票在16年还能入账吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160106

3542. 跨年发票涉税问题 [7%]

...下问题:老师：您好！我公司（一般纳税人）采购人员在16年1月份发现2015年12月21日采购商品开具增值税专用发票未报销，如果16年1月份报销，涉税方面（增值税、企业所得税）方面有无问题？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20160126

3543. 税务稽查中补税的金额是否受当期年度申报表金额的影响？ [7%]

...业在13年所得是汇算清缴是的金额是1314.40万元，税额197.16万元，那企业是否只认缴197.16万元？有无法规要求？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:补缴以前年度税款情况可在企业所得税...

分类:专家答疑 时间:20160302

3544. 转租应该如何计税 [7%]

...nt color=red>提出如下问题:根据国家税务总局公告2016年第16号一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额.请问:房产不是一般 纳税人自己的，而是从符合上述...

分类:专家答疑 时间:20160426

3545. 所得税汇算 [7%]

...财务核算中的装修费用在汇算申报表的A104000表中是列入16行的修理费中吗？另外商标注册费是列入该表中第6行的佣金和手续费吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.可以入16行。 2....

分类:专家答疑 时间:20160512

3546. 2014年2015年住宿发票在2016年5月入账的话有什么风险？ [7%]

...得的14，15年费用发票应在14，15年的费用中扣除，不能在16年企业的费用中扣除。如果在16年费用中扣除了会造成应纳税额减少的情况，造成企业少交企业所得税。税务机关查到后会要求企业补缴税款，滞纳金并处罚款。14、15年...

分类:专家答疑 时间:20160512

3547. 营改增固定资产抵税问题 [7%]

...t color=red>提出如下问题:我公司属营改增企业，在16年2月份签订了一批车辆的购车合同，车辆用于生产经营，合同约定对方在4月20前交货，并在交接后5日内验收完毕，验收合格后签订车辆交接书，风险责任转给我方。实...

分类:专家答疑 时间:20160516

3548. 进项税额抵扣科目使用问题 [7%]

...纳？如印花税、房产税、残障金等？ 3、16年二季度的所得税是在国税申报缴纳、还是在地税申报缴纳？（一季度的所得税是4月在地税申报缴纳的） 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20160517

3549. 税负测算是否正确？ [7%]

...租赁（5%）4万，工程安装733万]，销项税9万，已交增值税16万，进项28万，进项税转出35万，，营业税金及附加29万，请问营改增的税负测算是否这样计算（16+29）/790=5.7%，营改增后的税负测算为：材料收入53万，租赁收入4/1.17*=3.4...

分类:专家答疑 时间:20160523

3550. 销售不动产的营业税 [7%]

...业税应如何计税，税基和计算公式是什么？是依据2003年16号文件吗？专家解答如下:按2003年16号文件，以全部收入减去不动产或土地使用权的购置或受让原价后的余额为营业额。对于接受投资按评...

分类:专家答疑 时间:20050524