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3551. 增值税发票开具及账务处理 [9%]

提出如下问题:我公司销售A产品100元，赠送价值5元的B产品，A产品实际结算价格为95元，请问该如何开具增值税发票，会计账务应该如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:开票时，A产品按100元开，B产品开具负数金...

分类:专家答疑 时间:20240315

3552. 租赁合同印花税 [9%]

...每年交10万租金时完税，还是签订合同时一次按10万*10年=100万元计算？ 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:签订合同时一次按10万*10年=100万元计算缴纳。税率千分之一。

分类:专家答疑 时间:20060426

3553. 运输发票及所得税问题 [9%]

...车辆进行运输，比如：运输公司与客户签订的运输单价为100元/吨，利用社会车辆运输支付费用80元/吨，运输公司给客户开具100元的运输发票作为运输公司收入，社会车辆开具80元的运输发票作为运输公司成本，运输公司按差额20...

分类:专家答疑 时间:20060428

3554. 母子公司之间借款 [9%]

...题:A是母公司，B是子公司，同一地区，母无偿借给子公司100万，母是一般纳税，子是小规模，2个公司100万 增值税、企业所得税怎样处理？ 反过来子借给母公司呢？子公司又享受着增值税优惠呢？ 如果母子都盈利或亏损是不是...

分类:专家答疑 时间:20240328

3555. 外商投资企业 [9%]

...业的技术开发费用能否全额列支？如上年技术开发费用为100万元，今年为150万元，是否是先将150万元全额抵扣，等公司计算出应纳所得额如为500万元，再扣减75万元（150万元的一半）？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20060502

3556. 股权转让 [9%]

...br>三个自然人出资成立的有限责任公司，注册时实收资本100万元，经过几年的经营，所有者权益增加为300万元（包括资本公积，盈余公积，未分配利润），现其中一个股东将其30%的股权转让给他人，是否要按（300-100）*30%为基数...

分类:专家答疑 时间:20060508

3557. 不得抵扣增值税进项税额的计算划分问题 [9%]

分类:专家答疑 时间:20060518

3558. 石子缴纳资源税 [9%]

提出如下问题:A卖给B100吨石子，B用这100吨石子及其他材料生产了产品，生产的产品有不合格的，这部分产品比如是5吨，里面含着4吨的石子，他们又把这5吨的产品按照石子卖给了C,我想问一下这5吨需要交纳资源税吗 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20240428

3559. 土地使用税 [9%]

...题:专家老师您好， 请问企业有一套公建为一楼，面积为100平，楼上是住宅总计5屋建筑面积600平，这一幢楼总建筑面积100+600平，这个公建没有自己单独的土地使用证，请问算土地使用税时怎么算占地面积，请文件和列式一起，...

分类:专家答疑 时间:20240509

3560. 视同销售的赠品金额应并入所得税纳税吗 [9%]

...并缴纳了增值税，处理业务如下： 1、借：销售费用 100+6 贷： 应交税金---销项税额 6 贷： 银行存款 100 提问：该笔视同销售收入是否应该缴纳企业所得税，有相应依据吗？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20240510