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3611. 年收入12万元以上申报问题 [29%]

提出如下问题:请问:我公司老总2010年工资薪金收入133091.36元,全年社保6126.30元,每月已申报缴纳个人所得税13864.08元,在申报“年所得12万元以上”时应如何填表，还应补多少税 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20110217

3612. 关于资产损失问题 [29%]

提出如下问题:我公司在2010年末清点库存材料时,报废了一批物资.2011年1月由相关部门核实确认.请问:我是否可以不到税务审批,在2011年2月据此直接进行坏账处理?(2010年未提坏账准备金)借:以前年度损益调整 贷...

分类:专家答疑 时间:20110228

3613. 所得税遗留问题 [29%]

...万所得税税金，08、09年共缴13万，总计上交345万所得税，2010年有利润200万，税务审计说以前部分不能合并到今年抵冲，还需上缴今年所得税50万。我不太明白即使按1020万利润+历年调增纳税50万=1070万，按33%的税率也只要353.10万税...

分类:专家答疑 时间:20110312

3614. 关于所得税问题 [29%]

提出如下问题:老师您好，我单位2010年度外购春联进行赠送顾客，支付购买价款5000元，取得普通发票，会计处理如下： 借：业务宣传费 5850 贷：银行存款 5000 应交税费（进项税）85...

分类:专家答疑 时间:20110318

3615. 有关工会经费税票的问题 [29%]

...业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2010年第24号）规定，自2010年7月1日起，企业拨缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，凭工会组织开具的《工会经费收入专用收据》在企业所得税税前扣除。目...

分类:专家答疑 时间:20110318

3616. 2011年3月收到的发票 [29%]

...提出如下问题:老师您好： 我公司2011年3月份收到2010年12月份税务局代开的租赁发票和材料发票2份，请问现在能否接收做帐. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、晚收到的2010年1...

分类:专家答疑 时间:20110318

3617. 增值税发票开具 [29%]

... color=red>提出如下问题:我公司客户2011年要求开具2010年发票，但我公司已经在2010年确认了无票收入，现在能否红冲10年收入在11年重新开具发票处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20110319

3618. “调增的企业应纳税所得额弥补以前年度亏损“问题 [29%]

...出如下问题:专家您好！ 按照国家税务总局公告2010年第20号的规定：税务机关对企业以前年度纳税情况进行检查时调增的应纳税所得额，凡企业以前年度发生亏损、且该亏损属于企业所得税法规定允许弥补的，应允许调...

分类:专家答疑 时间:20110320

3619. 缴纳上一年的土地增值税账务处理 [29%]

...r=red>提出如下问题:我是一家房地产企业 1、2010年底补交了2009年的土地增值税，在交纳时如何进行账务处理。 2、2010年的企业所得税汇算清缴时，交纳的该笔土地增值税，在填报企业所得税汇算清缴表时，填入...

分类:专家答疑 时间:20110321

3620. 开办费的财税处理 [29%]

提出如下问题:我企业成立于2010.1（取得执照），从事港口建设及营运，在筹办期间（领照前期）发生的费用合计500万元，请问该笔开办费是在2010.1月一次性进入费用，先在长期待摊中归集，按3年期摊销，或...

分类:专家答疑 时间:20110323