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3611. 急盼解答 [6%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司以23.00/支单价进货一批，对方开具税票。对方以5.00/支返回存款，我们将此笔款项做在“其他应付款”。我们以18.00/支卖给客户。并开具税票。 请问：针对这种情况该如...

分类:专家答疑 时间:20060722

3612. 异常凭证会计处理 [6%]

...通税务要求必须增值税当月进项转出，企业所得税要到22-23年做更正申报。现在也按要求完成了。但是财务会计凭证不会做，麻烦指导。[抱拳][抱拳] 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 进项税额转出的会计分...

分类:专家答疑 时间:20240927

3613. 关于自建厂房工程完工契税问题 [6%]

...干事项执行口径的公告》（财政部税务总局公告2021年第23号）第二条第五款规定，土地使用权出让的计税依据包括城市基础设施配套费等应交付的货币以及实物、其他经济利益对应的价款。因此，如果涉及到土地、房屋权属的转...

分类:专家答疑 时间:20241024

3614. 可弥补亏损 [6%]

...问题:老师您好，我公司从事生猪养殖、生猪期货业务，23年账面利润为800万元，其中生猪养殖亏损-500万元，生猪期末盈利300万元，收到子公司分红的投资收益1000万元，请问可用于弥补以后年度的亏损如何计算，金额是多少，谢...

分类:专家答疑 时间:20241223

3615. 交易性金融资产的纳税问题 [6%]

...益（交易性金融资产）当年未确认，应补税额12.6万元，23年报表中应确认投资收益填写错误，产生-41.1万差额，24年企业迁入上海长宁区，需要进行补缴，应该如何操作，是否可以避免缴纳滞纳金 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20250219

3616. 关于开发产品自用营业税 [6%]

...没有构成营业税的纳税义务，不用缴纳营业税。而同一期23页第（3）小点则回答此类视同销售要按照一般销售原则处理，同时缴纳营业税和所得税，现在我糊涂了，将开发产品转作自用，到底是否要计算缴纳营业税？请专家尽快...

分类:专家答疑 时间:20060819

3617. 高速公路建筑业增值税与企业所得税收入不一致的问题 [6%]

...按开票缴纳增值税，企业所得税按企业所得税实施条例第23条和2008国税函875号，以完工百分法确认收入，截止2024年增值税收入大于企业所得税收入3亿元，企业被税局大企业管理部门推送风险提示，经过沟通税局要求将3亿元还原...

分类:专家答疑 时间:20250516

3618. 是否纳税 [6%]

...电站自行修完,只好准备把电站作价后对外投资.8月22日至23日田野老师在贵州俱乐部授课时说此类业务不纳所得税,而专家在答复18680题时说应视同销售交所得税,我该如何理解,请指教! 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20060902

3619. 国家税务总局安徽省税务局关于调整土地增值税预征率的公告 [6%]

...第十四条同时废止。国家税务总局安徽省税务局2025年1月 23日链接：关于《国家税务总局安徽省税务局关于调整土地增值税预征率的公告》的解读

公告2025年第1号 分类:安徽省税收政策法规 时间:20251030

3620. 续问18576 [6%]

...福利企业有关税收政策问题的通知财税[2000]35号 2000-03-23财政部 国家税务总局 各省、自治区、直辖市、、计划单列市财政厅（局）、国家税务局、地方税务局，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办...

分类:专家答疑 时间:20060914