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36281. 小规模纳税人在建项目增值税抵扣问题 [29%]

...期发生了设计费、勘查费等一些费用投入）。请问老师：1、营改增前取得的增值税专用发票是不能抵扣的（因为是小规模纳税人）；2、营改增后，如果我公司申请为一般纳税人，这时取得的增值税专用发票（用于在建工程项目...

分类:专家答疑 时间:20160316

36282. 母公司转让固定资产给子公司，相关纳税问题请教。 [29%]

...t color=red>提出如下问题:请教老师：我公司将原值100万的机器设备（已提折旧80万）按照净值20万转让给我们的全资子公司，请问都要交哪些税？我公司和子公司的会计分录分别该怎么做？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20160317

36283. 房地产企业 [29%]

...后开发一期二期，目前二期正在开发，根据业务需要，2016年二期开发又成立了公司B，以后二期开发核算都在新公司B，但是，二期前期发生的开发成本、期间费用已在2015年3月起入账A公司。 请问老师，这部分成本、费用如...

分类:专家答疑 时间:20160318

36284. 财税2005第25号文 [29%]

...额也很少，但是申报表上免抵额很大。我的问题是： （1）这个免抵额对我司基本无意义，因为进项和内销都很少，却有这么大的免抵额，是我们表填得有问题吗？我们都是按照技术合同额全额填的。(2)这么大又无意义的免抵额...

分类:专家答疑 时间:20160318

36285. 关于科研所用的设备及材料界定问题？ [29%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、设备转固定资产。 2、可以加计扣除： 1）专门用于研发活动的仪器、设备的折旧费或租赁费。 　2）专门用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修...

分类:专家答疑 时间:20160321

36286. 小规模纳税人要进行年度申报吗 [29%]

...员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.要进行企业所得税年度申报 2.要提交年度报表 3.法律没有明确规定什么情况下需要请事务所做税审报告。实务中，通常以下情况要请事务所做税审报告：（1）税务局通知...

分类: 时间:20160324

36287. 关于假备案是否缴纳营业税 [29%]

...提供融资合同。 从事实重于形式考虑，请问老师：1、这种情况是否要缴纳营业税？2、如需要申报，沟通的可能性有多大？3、没有及时申报，被税务查处，有没有好的处理方法？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20160324

36288. 请教老师问题 [29%]

...核定征收企业所得所，如营改增后，有如下问题，请教：1、项目经理参加投标，出场费、通讯费，可否做进工资在所得税前扣除 2、有一项在外地（乡镇级）的政府工程，营业地的政府要求在营业地交所有税（企业所得税...

分类:专家答疑 时间:20160325

36289. 固定资产入帐价值及税费的确不定期 [29%]

提出如下问题:公司计划将老板2013年购入私人车辆过户到公司，请问 1、公司入帐资产价值如何确认 2、老板个人和公司涉及哪些税费 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20160326

36290. 分公司注销后，总公司的核算 [29%]

...有法人资格）在分公司注销后的业务处理，请问： 1、总公司不需要处理？ 2、总公司需要处理，如何处理？会有税收影响吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、分公司办...

分类:专家答疑 时间:20160328