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36421. 汇算清缴的相关问题 [29%]

...要结转下年，而对于会计分录处理是否需要调整。 2，对于招待费税法上不大于销售额的千分之5，同时将40%调出，如超出销售额的千万之5部分交25%的所得税，请问如上是否需要做会计分录处理 3，哪些资产负债表日后...

分类:专家答疑 时间:20160507

36422. 日本母公司委托中国子公司 [29%]

...司能接受此业务吗？收取业务支援费有没有问题？ 2、中国子公司收到的业务支援费用会计上要怎么处理？（其它业务收入？） 3、中国子公司是否要缴纳增值税？税务上有没有其它什么风险？ 如果有相关的的法...

分类:专家答疑 时间:20160508

36423. 小规模纳税人转一般纳税人 [29%]

...模纳税人转一般纳税人商业是80万，服务业是500万按滚动12个月到底要如何推算？5.1营改增前的12个月还是5.1后连续12个月？还是执行老文件？ 2.建安业:关于清包和甲供项目可以申请简易征收法，可是这两个都包含只采购辅...

分类:专家答疑 时间:20160509

36424. 确认销售收入时点？ [29%]

...，备货时预收款，材料买回来后发至客户工厂内的时点，2，还是工程经供电局验收合格后的时点作为收入确认时点？非常困惑，TKS 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《中华人民共和国...

分类: 时间:20160509

36425. 服务业营改增 [29%]

...。问题1是开具增值税专项发票后，需要交纳增值税吗？2是对已开据增值税专用发票的未消费的款项，未实现收入，增值税是否应该扣除呢。 尊敬的会员： 您提出的问题专家解答如下: 您好：1...

分类: 时间:20160509

36426. 关于几种合同是否免征印花税的问题 [29%]

...是否可以免征印花税？谢谢！ 1.招标代理合同 2.工程测量合同 3.土地租赁合同 4.和区建设用地事务中心签订的征地包干协议 5.地块管理合同 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20160509

36427. 未开具发票的相关问题 [29%]

...未开具发票的位置，请问这样做是否合规和正确？ 2. 未开具发票具体包含的范围是什么呢？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、贵公司的做法正确合规。 2、“未开...

分类:专家答疑 时间:20160509

36428. 融资性售后回租贷款利息是否能抵扣? [29%]

...务\\\\\\\",请问:(1)融资租赁公司的贷款利息能否抵扣进项?(2)融资性售后回租的融资租赁业务的销售额又可扣除借款利息,那是否意味着融资性售后回租的融资租赁业务实现了借款利息的进项抵扣?是否与贷款利息不得抵扣进项相不...

分类:专家答疑 时间:20160510

36429. 差旅方面的问题 [29%]

...民和我方人员的餐费一同计入我方人员的差旅费中 2.同村民签雇佣协议或者劳务外包，取得发票，计入该项目成本。 3.长期在该地出差，租住民宅、顾人买菜做饭，无法取得发票，该怎么处理？ 以上1、2是否可选...

分类:专家答疑 时间:20160510

36430. 劳务派遣差额征税 [29%]

...为80000元。出差的住宿费进项税是可以抵扣的吧？ 2、另有一合同为装卸搬运服务费，我司是否可以按简易计税5%缴纳增值税，如按5%缴税是否可以开专用发票给对方，会计处理时有哪些注意事项，如取得的进项税额是否可以...

分类: 时间:20160511