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3641. 关于固定资产的问题 [7%]

...下问题:老师你好： 我公司是一个建筑公司，目前因2017年11号文的规定，分别在我市的不同区成立了几个分公司，现在我公司在某区承揽了一个工业园区，计划自持该资产，建成后再运营招商，因此是以总公司的名义缴纳的...

分类:专家答疑 时间:20181123

3642. 契约型基金的开票 [7%]

...理人（即我司）。进入2018年，我司对该基金按照财税〔2017〕56号，简易计征3%的增值税，并进行申报缴交。问题：1、投资者要求我司代表契约型基金对其按月支付的基金管理费与托管费给予开具增值税发票的诉求是否合理？2、...

分类:专家答疑 时间:20181123

3643. 接29900再问 [7%]

提出如下问题:追溯补提折旧和企业所得税，2016-2017年的所得税申报还要更正申报吗？谢谢老师 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：不需要对之前的申报表进行调整，直接调整本期报表即可。

分类:专家答疑 时间:20181126

3644. 运费发票备注栏没备注是不合规发票吗？ [7%]

...等内容填写在发票备注栏中，如内容较多可另附清单。”2017年收到货物运输增值税专用发票七万多，备注栏未备注任何信息，问:1、此发票是不是不合规发票？2、此发票的进项税额可否抵扣？3、此发票对应的费用可否税前扣除...

分类:专家答疑 时间:20181127

3645. 医疗企业职工教育经费，广告费，福利费等相关费用与其他企业计算基数的%，是否一致？据说医疗招待费占销售收入的30%？ [7%]

...会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：依据财税2017.41号文件规定，医疗企业广告费可以按销售收入30%计算并在税前扣除，其他费用是没有相关优惠政策的。

分类:专家答疑 时间:20181129

3646. 年终奖个税问题 [7%]

提出如下问题:2018年年初发放了2017年1-12月份的年终奖并按照年终奖方式计税，若2018年12月份发2018年1-12月份年终奖是否可使用年终奖计税方式计算个人所得税？如果是改在2019年1月份是否同样适用原来的年终奖计税办法？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20181203

3647. 我们属下酒店有个别酒店享受房产税和土地使用税的减免或者退税的政策 [7%]

...房产税和土地使用税的减免或者退税的政策，现在收到了2017年的退税，会计处理上是冲减税金及附加还是管理费用或营业外收入？这边酒店说咨询了税局，收到的退税不能直接冲减税金及附加的数据 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20181204

3648. 火车票退货手续费 [7%]

提出如下问题:财税2017年90号规定：“自2018年1月1日起，纳税人已售票但客户逾期未消费取得的运输逾期票证收入，按照“交通运输服务”缴纳增值税。纳税人为客户办理退票而向客户收取的退票费、手续费等收入，按照“其他...

分类:专家答疑 时间:20181206

3649. 贷款逾期如何处理？ [7%]

...:1、小额贷款公司2016年11月发放贷款500万，1年期（2016.11-2017.11）。该客户截止到2018年11月尚未偿还本息。公司在客户未还本息的期间内仍按月计提了逾期利息记入当期收入并申报税费。按目前实际情况看这笔贷款本息收回的可能...

分类:专家答疑 时间:20181206

3650. 红字发票开具 [7%]

...可以开具红字发票。具体文件规定可以参考税总货便函【2017】127号文中，关于红字发票开具的规定。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20181207