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36491. 售后服务的问题 [29%]

...否按视同销售处理？领用材料是否做进项税转出？ 2、对于出现质量问题，需要赔偿客户损失，付人民币的损失如何处理？做纳税调整吗？ 3、对于产品质量问题，拆除后的产品如何做帐务处理？如何最大限度的减少公...

分类:专家答疑 时间:20050520

36492. 电费分割业务 [29%]

...发票并认证抵扣，同时我单位再转开给各个单位。 2、我公司对仅有的项目采用了简易计税办法，那日常管理中购入的固定资产、办公费等产生的进项税额能否抵扣？ 3、若不能抵扣，我公司在收到专用发票后，是否纳...

分类:专家答疑 时间:20160522

36493. 进口货物发票 [29%]

...直接做 帐，同时带有银行付款凭证可以吗？ 2。装修企业自购经营用房。装修费是否作为增加固定资产，计提折旧年限和不动产年限一致吗？ 3。企业股东个人转让股份是否要交纳所得税？税率是多少？

分类:专家答疑 时间:20050520

36494. 所得税汇缴 [29%]

...补缴的当月做借方：所得税费用，贷方：银行存款 2、如果汇缴时，之前预缴的已经多了，如何做分录？ 3、小企业会计准则中是否可以不计提所得税，只在实际预缴或者汇缴的当月直接计入当月的所得税费用。小企业...

分类: 时间:20160523

36495. 增值税税率与抵扣 [29%]

...土建，是否可界定为混合销售，开17%增值税发票？ 2、业务咨询类业务，收到17%的增值税专用发票，是否可以全额抵扣，或按6%抵扣？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160523

36496. 平销返利的处理 [29%]

...应方收取的部分费用征收流转税问题的通知 国税发[2004]136号” 　　“对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩（如以一定比例、金额、数量计算）的各种返还收入，均应按照平销返利行为的有关规定冲...

分类:专家答疑 时间:20050520

36497. 营业税和土地增值税 [29%]

...司需缴纳营业税的计税价格是多少，税率是多少？ 2.如果该房产的评估价格高于最终的成交价，即最终成交价100万元，我公司是否不用缴纳土地增值税？ 3.如果该房产成交后确定的最终增值额未超过扣除项目金额的20...

分类:专家答疑 时间:20050521

36498. 关于进项抵扣 [29%]

...税价计入管理费用还是按不含税价计入管理费用?) 2\我公司系一般纳税人, 外购包装物中一些因为质量问题,装入产品销售后又退回,一些因为外观被淘汰积压库存,这两类包装物只能以废品处理,请问我应如何做帐务处理?具体...

分类:专家答疑 时间:20050521

36499. 购买设备抵扣所得税 [29%]

...问题: 我公司为生产PVC塑料管材的中外合资企业，从2001年开始购设备，我司在2002年初以〈外资企业购买国内设备〉的文件找到当地国税局要求办理设备退税，被税务局以我司生产的产品不符合退税产业目录的内容而被拒办...

分类:专家答疑 时间:20050523

36500. 保险费发票进项税抵扣 [29%]

...总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件1：营业税改征增值税试点实施办法 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣： 六）购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常...

分类:专家答疑 时间:20160524