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36871. 抵债小轿车税务及会计处理问题 [29%]

...月后我司将该车拍卖，并取得拍卖款。 问： 1.我司是否应该将该车做固定资产？ 2.抵债房明确表示，不给我司开具发票，我司该如何进行会计处理？ 3、拍卖时我司应该如何交税？

分类:专家答疑 时间:20161117

36872. 银行利息减免涉税及账务处理问题 [29%]

...:我公司得到了银行债务减免的优惠，减免了应付利息150万元，账上已计提100万元，请问：1、这笔业务根据银行的利息减免通知怎样做会计处理，是冲减费用还是做营业外收入？2、已计提的应付利息100万元，在2015年做了所得...

分类:专家答疑 时间:20161117

36873. 预交一年物管费送大米是否视同销售 [29%]

...送一袋大米（大米是外购的，可取得增值税专票）。请问1.要视同销售吗？ 2.如果不视同销售，购进大米直接进管理费用（广告费）？进项税额可以抵扣吗？3.如果视同销售，购进大米时做存商品对吗？给客户的发票怎么开具？...

分类:专家答疑 时间:20161118

36874. 个人代开施工费发票 [29%]

提出如下问题:1、个人代开施工费发票什么流程？如何交税？ 2、个人代开施工费发票个税是按照20%交税吗？如果是这样的话加上其他税费，（增值税3%，城建等附加税增值税的7%+3%+2%+1%=13%，合计个人代...

分类:专家答疑 时间:20161121

36875. 企划活动进项发票及视同销售事宜 [29%]

...者参加指定活动，第一名可获赠一部手机； 请问：1、购进货物（手机）可否抵扣进项； 2、赠送消费者手机是否做视同销售； 若，手机以100元或10元的价格象征性销售给消费者，上述两项疑问，是否亦可...

分类:专家答疑 时间:20161121

36876. 增值税开红票－细节 [29%]

...老师好： 我单位有个如下问题想要咨询：2014年采购一批货物20000件，到货5000件，发票开了20000件，我认证后抵扣，借记 “在途物资” “应交税费-应交增值税（进项税额）”，余15000至今未到货，公司目前想要将...

分类:专家答疑 时间:20161121

36877. 关于商业企业销售返利取得发票问题 [29%]

...=red>俱乐部会员提出如下问题: 根据国税发[2004]136号《关于商业企业向货物供应方收取的部分费用征收流转税问题的通知》，对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩（如以一定比例、金额、数量计算）的...

分类:专家答疑 时间:20050815

36878. 项目跨区施工还需要办理外经证 [29%]

提出如下问题:1、营改增后施工项目跨区还需要办理外经证吗？ 2、在项目所在地完税时，预交增值税是不是先按2%来交？如企业有留底的进项税怎么抵扣？完税与企业不在同一税务机构的。

分类: 时间:20161122

36879. 5698#问题再问 [29%]

... 在你的答复中，有以下几个问题请求进一步回答： 1、 其他企业与甲企业签订委托代购合同，这种合同是与“甲及其他企业联合体”同供应厂家签订的供货合同同一时间签订还是每进一次货就签订一次合同？（一般来说，...

分类:专家答疑 时间:20050815

36880. 请问旨在延长借款期限的借款合同-补充协议用贴印花税 [29%]

...red>俱乐部会员提出如下问题:老师您好： 1、 请问旨在延长借款期限的借款合同-补充协议用贴印花税？（原借款合同已贴花） 2、 抵押合同的计税金额是抵押物的金额还是借款金额？ 3、我司是一...

分类:专家答疑 时间:20050815