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361. 增值税相关业务 [30%]

...增值税科目年末明细科目是否要借贷方转平？2、4月预收2017年房屋租赁款，现在都需缴纳什么税？怎么交？3、现有房屋修缮、维修是否可抵扣？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160428

362. 工资成本税前列支 [30%]

...实际发放的工资金额列支，现在16年年底预提工资成本在2017年5月31日企业所得税汇算之前发放清楚，是不是不要做纳税调增。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:16年年底预提工资成本在...

分类:专家答疑 时间:20161228

363. 关于所得税税前扣除问题 [30%]

...发费380万元，这一项费用我们在12月先计入账中，但对方2017年5月30日之前才给我开发票，并且款项我们也要2017年5月底之前付款。我想请问这笔费用可以在2016年度所得税前扣除吗？之前李民老师培训的时候说可以，但是我们想确...

分类:专家答疑 时间:20161228

364. 多缴税款可否申请退抵 [30%]

...如下问题:2011年度（以前年度）多缴企业所得税可否在2017年度抵减 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2011年度（以前年度）多缴企业所得税已经超过5年，不可以在2017年度抵减了。 ...

分类:专家答疑 时间:20170612

365. 什么是创投企业 [30%]

提出如下问题:请问：财税2017年38号文所说的创投企业，是哪类企业，自然人合伙的投资管理中心（有限合伙），投资于一家新三板挂牌企业，这个有限合伙企业是不是创投企业，能不能享受国家税务总局公...

分类:专家答疑 时间:20170615

366. 汇算清缴调账问题 [30%]

...font color=red>提出如下问题:老师，您好！我单位在2017年按实际发生额入账了一笔费用，当时没取得发票，也没付款。假如在2018年5月31日以前，仍未取得发票，该笔费用应在汇算清缴时做减少。若在2018年6月份取得了发票...

分类:专家答疑 时间:20180418

367. 跨期费用汇算清缴调增 [30%]

提出如下问题:2018年1-2月有报销2017年12月的费用，那么在5月汇算清缴时需要就此成本作纳税调减吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 2018年1-2月有报...

分类:专家答疑 时间:20180427

368. 转让不动产 [30%]

...公司土地购置于2014年,于2016年9月开始新建厂房,竣工于2017年12月.假设2018年5月签订整体转让合同，请问公司（房屋、土地）适用的增值税率是多少？是统一按11%，还是房屋按11%，土地可以自由选择11%或简易计税5%

分类:专家答疑 时间:20180525

369. 以前年度教育经费超出部分结转问题 [30%]

提出如下问题:专家好：2017年度教育经费超过2.5%的部分，能否全额在2018年扣除呢，还是怎么扣除呢，假设公司2018年按8%比例的金额远大于本年度实际发生的教育经费和2017年超出部分的教育经费之和。谢谢！ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20190114

370. 国家税务总局贵州省税务局关于纳入实名制管理的涉税专业服务机构名单 [30%]

...《涉税专业服务监管办法（试行）》（国家税务总局公告2017年第13号发布）、《国家税务总局关于发布《涉税专业服务信息公告与推送办法(试行)》的公告》(国税税务总局公告2017年第42号)，纳入税务机关实名制管理的涉税专业...

分类:贵州省税收政策法规 时间:20200511