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3711. 发票超过90天如何冲红 [9%]

...出如下问题:我公司2007年10月销售一批货物给客户,货款100多万,发货同时开具了发票,我公司当月就交了税,后由于一些原因跟客户存在分歧,直到今年4月份才沟通清楚,确认这笔销售.但是由于发票已经超过90天,对方将发票退回,要...

分类:专家答疑 时间:20081028

3712. 总分公司核算 [9%]

...司，１、现分公司以我公司名义与Ａ公司签定了服务合同100万元，这样收款时是总公司收到了100万元，总公司扣下10万元当管理费，给分公司打款90万元，请问这90万元应以什么形式打款比较好呢？都需要什么手续呢？2、如果我...

分类:专家答疑 时间:20081110

3713. 标准成本分摊事宜对所得税影响 [9%]

...本应怎样进行分摊?对所得税才不会有影响?如:原材料差异100万,人工制费差异200万,本月销售成本1000万,库存商品期末库存1500万,半产品期末500万,原材料库存500万,那么销售成本是否增加?100/(1000+500+500)*1000+200/(1000+1500)*1000,还是有其它...

分类:专家答疑 时间:20081111

3714. 汇兑损益的有关问题 [9%]

...的实际汇率调整。 最近公司进口一部设备，价值100万欧元。到10月为止，发票还没收到，设备也没到货，但已经发生了预付30万欧元的预付帐款。付款时欧元的汇率是10.6，预付帐款账面记人民币318万元；10月末欧元的汇...

分类:专家答疑 时间:20081119

3715. 厂房装修费用等 [9%]

...个科目，需要摊销吗？2、因为是新厂房，所以装修花了100多万，请问这100多万如何进行账务处理？请专家指点，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:租赁费计入待摊费用，按受益...

分类:专家答疑 时间:20081211

3716. 坏账准备 [9%]

...提出如下问题:我公司2008年初的坏账准备余额为100万(按税法规定允许的比例计提的),新所得税法规定不允许计提坏账准备,那么我计算08年度的企业所得税时,这个100万需要调增应纳税所得额吗? 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20081212

3717. 调帐涉及税收问题，较急！！ [9%]

...业,根据国家扶持农业产业化企业的政策,国家补偿了资金100万元,我公司一直放在负债科目里,如今已有六年了,财政没找们有任何联系,我们想调整帐目,将扶持资金100万元调至企业所有者权益,增加资本公积处理,请部老师这个调帐妥...

分类:专家答疑 时间:20081224

3718. 视同销售的税务处理及纳税调整 [9%]

...处理： 假设，市场推广领用产品，成本10，市场价100（不含税） 1. 借：营业成本 10 贷：库存商品 10 2. 借：营业费用 117 贷：主营业务收入 100 应交税费－增...

分类:专家答疑 时间:20081226

3719. [9%]

分类:专家答疑 时间:20081226

3720. 股东分红 [9%]

...盈余公积150万、未分配利润200万。现在由于存款不足先分100万。问老师： 1.财务应怎样调帐.2.没有分的50万元怎样记帐,请例明细. 谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、...

分类:专家答疑 时间:20090102